00:10:00
問題已解決
外購商品用于贈送，對方開具的增值稅普通發(fā)票，會計怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個應(yīng)該由你們開具普票，對方只能開公益捐贈收據(jù)
2023 09/07 10:48
84785001 
2023 09/07 10:51
贈送客戶
84785001
2023 09/07 10:51
不是捐贈
家權(quán)老師 
2023 09/07 10:57
贈送還是你們開票的哈，不能是對方開票
84785001
2023 09/07 11:16
你沒懂，我司購買了商品用于贈送客戶，對方是不是要開票給我們，對方開的是1個點普票，客戶沒有找我們要發(fā)票，我就問我司這個業(yè)務(wù)怎么做分錄，要不要繳增值稅
家權(quán)老師
2023 09/07 11:18
這個就是：視同銷售時賬務(wù)處理
借：銷售費用
貸：主營業(yè)務(wù)收入
? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
84785001
2023 09/07 11:19
會計學堂老師這么水啊，比我好不專業(yè)。你查查嗨，還確認收入？
家權(quán)老師
2023 09/07 11:24
不知道就不怪你哈，查查增值稅法規(guī)定再罵老師也不遲哈。對外贈送就是要視同銷售交增值稅哈
84785001
2023 09/07 11:24
是視同銷售處理，不是視同銷售。分錄直接搬過來。
家權(quán)老師
2023 09/07 11:29
所謂視同銷售就是要確認增值稅的哈
84785001
2023 09/07 11:30
有相關(guān)文件號嗎
家權(quán)老師
2023 09/07 11:31
文件就是增值稅法實施細則
84785001
2023 09/07 11:31
這種情況是不確認收入的
家權(quán)老師
2023 09/07 11:36
為了跟增值稅申報保持一致要確認收入，原來的會計制度是不用確認收入，新的會計準則視同銷售要確認收入的。
不管是否確認收入，最終不影響所得稅。因為收入=成本的金額
84785001
2023 09/07 11:43
這個情況是視同銷售處理，不屬于視同銷售的8種情況
家權(quán)老師
2023 09/07 11:45
不要再扯這個事了哈，都說了以前的會計制度，可以不做收入，現(xiàn)在的準則要做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本。如果感覺老師有錯誤，你可以聯(lián)系稅局12366求證哈
閱讀 249
描述你的問題，直接向老師提問
126
意見反饋
