免費(fèi)問(wèn)答

我感覺(jué)我這全是錯(cuò)的樣，這課上了一節(jié)，很多都還沒(méi)有明白

1、 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20+10+3=33 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅20*0.01+10*0.03+3*0.01=0.53 2、 季度銷售額超過(guò)30萬(wàn) 不減免增值稅 不需要結(jié)轉(zhuǎn) 3 城建稅0.53*0.07*0.5=0.01855 教育費(fèi)附加0.3*0.03*0.5=0.00450.53*0.03*0.5=0.00795 地方教育費(fèi)附加0.53*0.02*0.5=0.0053 借：稅金及附加-城建稅0.01855 借：稅金及附加-教育費(fèi)附加0.00795 借：稅金及附加-地方教育費(fèi)附加0.0053 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅0.01855 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加0.00795 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加0.0053 4、 需要交稅 專票3萬(wàn)填第二欄 33萬(wàn)填第一欄??應(yīng)納稅額減征填減免稅額23*0.02=0.46? 還需要填寫(xiě)減免稅明細(xì)表 無(wú)票收入不是3萬(wàn)嗎 您33萬(wàn)哪里來(lái)的？ 無(wú)票收入也按照1%