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你好，前幾年少做收入，是不是：借應(yīng)收賬款， 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項， 這個是補做收入 ，已經(jīng)罰款補稅了，那這個應(yīng)收賬款需要確認(rèn)收入嘛？怎么做科目呢？
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你好！沒明白你意思。你補做的分錄就是這樣做的啊。分錄沒問題了
2023 08/25 10:42
84785023 
2023 08/25 10:44
老師，以前年度少做銷售收入了，也經(jīng)過稅務(wù)局罰款和補稅了，現(xiàn)在需要調(diào)整少做的銷售收入，怎么做科目調(diào)整呢
宋生老師 
2023 08/25 10:47
你好！就是你上面說的分類啊。這個收入是計入以前年度損益調(diào)整
84785023
2023 08/25 10:48
那應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項稅額后面怎么結(jié)轉(zhuǎn)
宋生老師
2023 08/25 10:49
你好！這個科目本身就不用結(jié)轉(zhuǎn)
84785023
2023 08/25 10:50
直接繳納掉是吧
84785023
2023 08/25 10:50
需要通過以前年度調(diào)整？
宋生老師
2023 08/25 10:54
你好！是的，是要繳納。不用這個科目
84785023
2023 08/25 11:21
老師，我補稅和罰款都做過了，那利潤分配-未分配利潤為什么還是正數(shù)，剛怎么調(diào)整
宋生老師
2023 08/25 11:22
你好！這個正數(shù)和負(fù)數(shù)都有可能啊。
84785023
2023 08/25 11:23
沒有影響的對嘛
84785023
2023 08/25 11:23
正數(shù)到時候是不是要交企業(yè)所得稅
宋生老師
2023 08/25 11:23
你好！你補充了收入，如果收入最終增加了利潤，那么未分配利潤會要增加
84785023
2023 08/25 11:26
是的，那我罰款和補稅都做過了，那季度申報影響嗎
宋生老師
2023 08/25 11:26
你好！這個不影響季度申報
84785023
2023 08/25 11:27
老師，影響年度匯算清繳嘛
宋生老師
2023 08/25 11:28
你好！影響你調(diào)整的那個年度的匯算
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