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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師你好!實(shí)際銷售額166884.23元,稅858.87元,含有81000元的免稅銷售額,這個(gè)怎么填報(bào)增值稅申報(bào)表?
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你好,一般納稅人還是小規(guī)模的
2023 08/09 16:10
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2023 08/09 16:12
小規(guī)模納稅人
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/09 16:16
81000在第12欄里面填寫,其他的在第十欄里面填寫,然后免稅的需要再減免。明細(xì)表最后一行選擇免稅性質(zhì),第一列、第三列填寫銷售額,最后一列填寫銷售額乘以3%。
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2023 08/09 20:41
老師,沒懂,銷售額超過10萬元了,這樣填不用交稅?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/09 20:46
你是按月報(bào)稅是按季度
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2023 08/09 21:54
老師,這二者有什么區(qū)別嘛?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/09 21:58
按月報(bào)稅看月銷售額100,000按季度報(bào)稅看季度銷售額300,000
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2023 08/10 09:44
按季或按月都要把這個(gè)81000元減掉再看有沒有超過30萬或者10萬么?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/10 09:46
不減去的
是按全額的全部的銷售額。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/10 09:47
不過是如果超過了10萬
81000,他不需要繳納,剩余的繳納。
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2023 08/10 14:47
哦,我看了公司是按季交的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/10 14:48
那就是一個(gè)季度30萬以內(nèi)是可以免增值稅的。
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