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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了怎么做賬務(wù)處理
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抵扣了就體現(xiàn)為應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
2023 08/02 16:37
84784996 
2023 08/02 16:37
分錄怎么寫(xiě)
家權(quán)老師 
2023 08/02 16:41
類似這樣
借：庫(kù)存商品
? ??應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付款賬
84784996
2023 08/02 16:43
借：進(jìn)項(xiàng)稅額100
貸：銷項(xiàng)稅額90
留抵稅額10
是這樣么
家權(quán)老師
2023 08/02 16:48
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784996
2023 08/02 16:53
如果進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出去了，那如何和銷項(xiàng)稅額抵扣呢？
家權(quán)老師
2023 08/02 16:57
不用把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的余額結(jié)轉(zhuǎn)平的
84784996
2023 08/02 16:57
那就是明細(xì)賬有余額的哦
家權(quán)老師
2023 08/02 17:02
正確申報(bào)就是了哈，不用管那個(gè)余額
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