免費問答

資料三：企業(yè)在每季度末的理想現(xiàn)金余額是50 000元，且 不得低于50 000元。如果當(dāng)季度現(xiàn)金不足，則向銀行取得短 期借款；如果當(dāng)季度現(xiàn)金溢余，則償還銀行短期借款。短期借 款的年利率為10%，按季度償付利息。借款和還款的數(shù)額須為 1 000元的整數(shù)倍。假設(shè)新增借款發(fā)生在季度初，歸還借款發(fā) 生在季度末。2018年第一季度，在未考慮銀行借款情況下的 現(xiàn)金余額（即現(xiàn)金余缺）為26 700元。假設(shè)2018年初，企業(yè) 沒有借款 （3）①設(shè)取得短期借款金額為A元 26 700+A－A×10%/12×3≥50 000 A≥23 897.44（元） 老師這個3/12是怎么來的