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實(shí)務(wù)
問題已解決
現(xiàn)在要報(bào)廢公車，因?yàn)橹耙恢蔽从?jì)提折舊，現(xiàn)在要怎么處理，我們單位用的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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你好，之前的折舊你可以補(bǔ)上的，借以前年度損益調(diào)整
貸累計(jì)折舊
現(xiàn)在報(bào)廢，有報(bào)廢的證明嗎？
2023 07/24 18:07
84785019 
2023 07/24 18:09
有的，只用做這一筆分錄就可以了嘛？以前年度損益會(huì)影響當(dāng)年的利潤嗎
郭老師 
2023 07/24 18:10
對(duì)的，是的，不影響今年的
84785019
2023 07/24 18:12
因?yàn)檫@個(gè)車子年限比較久了，又一直沒有計(jì)提折舊，報(bào)廢的話凈值偏高，不能報(bào)廢，之前準(zhǔn)備做借：管理費(fèi)用-累計(jì)折舊，貸累計(jì)折舊，這樣又影響了今年的利潤
郭老師
2023 07/24 18:12
你有報(bào)廢的證明沒有，車管所的報(bào)廢證明有嗎？因?yàn)檫@個(gè)車子和其他的不一樣，你以后就不能流通了，與這個(gè)車相關(guān)的，比如大件號(hào)都不能再流通了。
郭老師
2023 07/24 18:12
這個(gè)得有證明的，不是說你們報(bào)廢了就報(bào)廢。
84785019
2023 07/24 18:18
車子也出了一個(gè)機(jī)動(dòng)車鑒定評(píng)估報(bào)告
郭老師
2023 07/24 18:20
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)
沒有報(bào)廢收入的，借營業(yè)外支出
貸固定資產(chǎn)清理。
郭老師
2023 07/24 18:20
之前年度的折舊用利潤分配，未分配利潤匯算清繳，你可以納稅調(diào)解。
84785019
2023 07/24 18:53
我現(xiàn)在是分兩步走，先把今年1-6月的先補(bǔ)提了，借：管理費(fèi)用-累折；貸累折，然后剩余的貸：以前年度損益（紅字）；貸累折，可以嗎
郭老師
2023 07/24 18:57
可以的?？梢赃@么做的。
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