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郭老師，那另外一種做法就是我確認收入的時候不去掉退款的，全部確認收入，退款不退貨單獨做，那分錄怎么寫，沒有退貨還要沖紅成本嗎
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你好，成本不需要紅沖的成本正常做呀。
2023 07/13 15:21
84785001 
2023 07/13 15:28
第一種：退貨退款的不確認收入，直接 借：營業(yè)外支出，貸，庫存商品，進項稅額轉(zhuǎn)出
第二種：1.全部確認收入，借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入/銷項稅，2.沖紅退款部分收入。3.借：銷售費用，貸，庫存商品進項稅額轉(zhuǎn)出？
老師，你說的兩種是這樣嗎
郭老師 
2023 07/13 15:29
這個不對，第二個借銷售費用，貸應收賬款，做這個就可以了。你在做結(jié)轉(zhuǎn)成本的，借主營業(yè)務成本貸庫存商品。
84785001
2023 07/13 15:37
第二種的1和2確認收入和沖銷收入對不對
郭老師
2023 07/13 15:39
你好，你第二種做法和第一種這不一樣啦。
84785001
2023 07/13 15:43
啥意思郭老師，我上面第一種不確認收入也不沖銷，直接把退款不退貨的金額做那一筆分錄對嗎
郭老師
2023 07/13 15:44
好，你第一種和我第二種是不是一樣的，你看一下你紅沖了收入，然后你做的是銷售費用，我做的是營業(yè)外支出，不一個結(jié)果嗎。
郭老師
2023 07/13 15:44
借：銷售費用，貸，庫存商品進項稅額轉(zhuǎn)出？
借：營業(yè)外支出，貸，庫存商品，進項稅額轉(zhuǎn)出
來吧，這個就是找不同。
郭老師
2023 07/13 15:44
不一個結(jié)果嗎？都是不做收入。
84785001
2023 07/13 15:53
那需要做收入嗎
郭老師
2023 07/13 15:55
一種是做收入，一種不做收入的，你不想做收入，你就選擇這一種就是啦，做營業(yè)外支出就是啦。
84785001
2023 07/13 15:57
做收入是怎么做分錄
郭老師
2023 07/13 16:00
借銷售費用貸主營業(yè)務收入、應交稅費，
借主營業(yè)務成本貸庫存商品。
84785001
2023 07/13 16:05
這分錄好怪，借費用，貸收入，有點不明白
郭老師
2023 07/13 16:07
視同銷售的，你之前不明白，我給你寫了詳細的分錄，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交收費，你等這送給他的，借銷售費用，貸應收賬款就可以了。
84785001
2023 07/13 16:28
不做收入的話，借：營業(yè)外支出，貸，庫存商品，進項稅額轉(zhuǎn)出。貸方是銷項稅額還是進項稅額轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 07/13 16:31
進項轉(zhuǎn)出做這個里面的。
84785001
2023 07/13 16:31
老師，為什么你的第一種是借銷售費用，貸，應收賬款，和下面視同銷售的分錄啥區(qū)別？
借：銷售費用
貸：庫存商品
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
郭老師
2023 07/13 16:34
已確認收入，借銷售費用，貸主營業(yè)務收入，應交稅費。第二個是不確認收入，不是讓你進項轉(zhuǎn)出，你攢了一堆進項沒有用。
84785001
2023 07/13 16:40
那如果不確認收入，，直接貸進項稅額轉(zhuǎn)出，是啥意思
郭老師
2023 07/13 16:41
你好，就是做損失報廢。
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