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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，購買東西送客戶的，專票不能抵扣，我這邊做的發(fā)票勾選不抵扣，就直接按照不含稅金額入賬嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1、如果之前是認(rèn)證的已經(jīng)入賬了的話，
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)、管理費(fèi)用-招待費(fèi)等原來的成本費(fèi)用科目或是庫存商品、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)科目；
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）。
2、如果之前是認(rèn)證的沒有入賬的話，就當(dāng)普票入賬：
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，管理費(fèi)用-招待費(fèi)等原來的成本費(fèi)用科目或是庫存商品、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)科目
貸：應(yīng)付賬款、銀行存款等。
2023 07/10 14:35
84784979 
2023 07/10 14:36
現(xiàn)在準(zhǔn)備入賬呢
84784979
2023 07/10 14:37
你的意思是直接按照發(fā)票全額入賬是嗎
劉艷紅老師 
2023 07/10 14:39
是的，全額入賬就可以了
84784979
2023 07/10 14:40
員工生病住院，費(fèi)用都由公司來承擔(dān)，醫(yī)保報(bào)銷的費(fèi)用也是轉(zhuǎn)到這個(gè)人的銀行卡，這邊怎么做賬呢
劉艷紅老師
2023 07/10 14:41
這個(gè)計(jì)入福利費(fèi)就可以了
劉艷紅老師
2023 07/10 14:41
這個(gè)計(jì)入福利費(fèi)就可以了
84784979
2023 07/10 14:43
具體的分錄怎么做呢
劉艷紅老師
2023 07/10 14:47
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工
借：應(yīng)付職工
貸：銀行存款
84784979
2023 07/10 14:52
這個(gè)費(fèi)用是他自己先墊付的，現(xiàn)在拿發(fā)票來報(bào)銷的
劉艷紅老師
2023 07/10 14:55
那計(jì)入其他應(yīng)付款就可以了，前面都是一樣的
84784979
2023 07/10 15:05
如果用現(xiàn)金報(bào)銷直接寫庫存現(xiàn)金嗎
劉艷紅老師
2023 07/10 15:06
是的，是的，就是你說的這樣的
劉艷紅老師
2023 07/10 15:06
是的，是的，就是你說的這樣的
84784979
2023 07/10 15:06
那醫(yī)保報(bào)銷的那一部分怎么做賬呢
84784979
2023 07/10 15:07
發(fā)票不得按照全額入賬嗎
劉艷紅老師
2023 07/10 15:12
醫(yī)保報(bào)銷的部分，不歸公司嗎？
84784979
2023 07/10 15:13
這個(gè)當(dāng)時(shí)在醫(yī)院的時(shí)候他是全額付款的，后來醫(yī)院又把醫(yī)療報(bào)銷的部分轉(zhuǎn)到他個(gè)人賬戶了
劉艷紅老師
2023 07/10 15:16
那你就把醫(yī)保的部分扣除，補(bǔ)差額給他就可以了
84784979
2023 07/10 15:17
我的意思是我的賬上怎么做賬呢，具體的分錄
劉艷紅老師
2023 07/10 15:28
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工
借：應(yīng)付職工
貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款（支付差額）
貸：銀行存款
84784979
2023 07/10 15:37
麻煩老師標(biāo)注一下具體個(gè)人還是公司承擔(dān)的，沒太看明白這個(gè)分錄，其他應(yīng)付款還會有余額，怎么處理呢
劉艷紅老師
2023 07/10 15:44
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)（支付差額）
貸：應(yīng)付職工（支付差額）
借：應(yīng)付職工（支付差額）
貸：其他應(yīng)付款（支付差額）
借：其他應(yīng)付款（支付差額）
貸：銀行存款（支付差額）
這種差額的計(jì)入福利費(fèi)就行
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