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勞務派遣公司差額征收，本月支付派遣人員工資，可以不結轉主營業(yè)務成本及稅金嗎？怎么做賬務處理呢
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當月沒有銷售收入就計入勞務成本等以后開票銷售后結轉
2023 07/07 16:08
84785021 
2023 07/07 16:34
那直接做借：應付職工薪酬-工資 貸銀行存款
借主營業(yè)務成本
貸勞務成本嗎
84785021
2023 07/07 16:35
那本期確認了主營業(yè)務成本，那稅金是不是也要確認？
家權老師 
2023 07/07 16:49
借：勞務成本
貸：應付職工薪酬-工資
那里來的稅金呢？
84785021
2023 07/07 16:54
哦哦就是說發(fā)放是先做借應付職工薪酬
貸銀行存款
在做借勞務成本
貸應付職工薪酬
84785021
2023 07/07 16:56
那等到下個季度開發(fā)票后，怎么做呢！借主營業(yè)務成本及稅金
貸勞務成本-某某單位工資嗎
家權老師
2023 07/07 16:56
是的，最后確認收入才是
借主營業(yè)務成本
貸勞務成本
84785021
2023 07/07 17:08
那勞務成本月底需要結轉嗎，轉入哪個科目
家權老師
2023 07/07 17:10
勞務成本不需要月底結轉，等以后開票做收入的才結轉
84785021
2023 07/07 17:14
那在資產(chǎn)負債表中哪一欄體現(xiàn)呢
家權老師
2023 07/07 17:18
在資產(chǎn)負債表的存貨里體現(xiàn)
84785021
2023 07/07 17:32
好的，謝謝
家權老師
2023 07/07 17:34
不客氣，祝你工作順利，周末愉快
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