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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，企業(yè)支付了一年的房租費(fèi)和押金怎么做賬務(wù)處理
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借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
借：其他應(yīng)收款-押金
貸：銀行存款
2023 07/07 11:13
84785028 
2023 07/07 11:16
老師，這個(gè)預(yù)付賬款和其他應(yīng)收款是不是都得設(shè)置一個(gè)二級(jí)科目啊
劉艷紅老師 
2023 07/07 11:23
是的，這個(gè)要設(shè)二級(jí)科目的，寫(xiě)明細(xì)就可以了
84785028
2023 07/07 11:26
老師，這個(gè)往來(lái)科目的明細(xì)一般不都是寫(xiě)供應(yīng)商或客戶的名稱(chēng)嗎？怎么是寫(xiě)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)容啊，不明白？
劉艷紅老師
2023 07/07 11:32
就是寫(xiě)客戶或供應(yīng)商的名字，摘要寫(xiě)支付的明細(xì)就可以
84785028
2023 07/07 11:34
老師，我這個(gè)預(yù)付賬款在之前已經(jīng)使用過(guò)并設(shè)置了項(xiàng)目和供應(yīng)商的核算，現(xiàn)在只在一使用這個(gè)科目，就要選供應(yīng)商和項(xiàng)目，不好用啊怎么辦
劉艷紅老師
2023 07/07 11:44
也可以計(jì)入應(yīng)付賬款的
劉艷紅老師
2023 07/07 11:44
這個(gè)預(yù)付賬款不是可以設(shè)置很多二級(jí)明細(xì)嗎？
84785028
2023 07/07 12:07
老師，我可以在輔助核算的供應(yīng)商里增加房東的名字，但因?yàn)橹邦A(yù)付賬款也有設(shè)置了項(xiàng)目，但現(xiàn)在這個(gè)房租是屬于公司辦公的一個(gè)租金，沒(méi)有項(xiàng)目，所以現(xiàn)在不好用
劉艷紅老師
2023 07/07 12:17
應(yīng)付賬款能不能設(shè)置了，可以計(jì)入應(yīng)付賬款的
84785028
2023 07/07 13:08
老師，應(yīng)付賬款我也設(shè)置輔助核算的項(xiàng)目和供貨商，就其他應(yīng)收和其他應(yīng)付沒(méi)有設(shè)置
劉艷紅老師
2023 07/07 13:27
那計(jì)入其他應(yīng)付款這個(gè)，一樣的
84785028
2023 07/07 13:35
老師，是不是這些往來(lái)科目如果輔助科目設(shè)置了項(xiàng)目，就不好用來(lái)做公司整 體的往來(lái)了，只能按項(xiàng)目掛往來(lái)
劉艷紅老師
2023 07/07 14:17
是的，是的， 就是你說(shuō)的這樣的
84785028
2023 07/07 16:35
老師，那在實(shí)務(wù)中，往來(lái)科目設(shè)置二級(jí)科目是用輔助核算設(shè)置還是直接在一級(jí)科目下增加，哪個(gè)方便啊
劉艷紅老師
2023 07/07 16:39
現(xiàn)實(shí)工作中直接在一級(jí)科目下增加二級(jí)明細(xì)，這個(gè)更方便
84785028
2023 07/07 16:41
老師，在什么樣的情況下是需要在輔助核算里設(shè)置呢
劉艷紅老師
2023 07/07 17:02
你明細(xì)科目特別多的情況下,會(huì)用到這個(gè)輔助核算來(lái)設(shè)置明細(xì)科目
84785028
2023 07/07 20:56
那師，那這個(gè)房租費(fèi)需要攤銷(xiāo)吧，從什么時(shí)候開(kāi)始攤銷(xiāo)
劉艷紅老師
2023 07/07 20:58
當(dāng)月就可以攤銷(xiāo)了呀
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