00:10:00
問題已解決
老師，期初有預(yù)交稅款沒有抵減后抵減了，怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
一般納稅人的嗎
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳增值稅
2023 07/06 20:20
84784976 
2023 07/06 20:23
不太明白，這是什么道理，老師，能講講嗎
郭老師 
2023 07/06 20:25
你好，你預(yù)交的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅，貸銀行存款，
你月末需要結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
那抵扣的時(shí)候它兩個(gè)對(duì)沖不就可以了，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅
84784976
2023 07/06 20:36
老師資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)金額，是應(yīng)該等于次月應(yīng)該繳納的增值稅稅額嗎
84784976
2023 07/06 20:38
每個(gè)月都需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎
郭老師
2023 07/06 20:38
這個(gè)不一定，因?yàn)槟氵@個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)是所有的稅款，增值稅、附加稅，企業(yè)所得稅，個(gè)人所得稅，房產(chǎn)稅，土地使用稅的，不一定是增值稅的。
84784976
2023 07/06 20:39
老師，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的目的是什么
郭老師
2023 07/06 20:40
你好，就跟你計(jì)提稅費(fèi)是一個(gè)道理。
84784976
2023 07/06 21:08
老師，我的意思是，分錄我做了預(yù)交稅款的抵減，可是，報(bào)增值稅時(shí)候忘了抵減，怎么辦
郭老師
2023 07/06 21:09
忘了抵扣，去修改增值稅申報(bào)表。
84784976
2023 07/06 21:10
后來次月我又抵扣了，這是第三月了，
郭老師
2023 07/06 21:20
沒有抵扣不用做什么時(shí)間抵扣什么時(shí)間做
閱讀 309
描述你的問題，直接向老師提問
846
意見反饋
