問(wèn)題已解決
老師我月底進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)是不是要轉(zhuǎn)到未交增值稅, 這個(gè)科目怎么做
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速問(wèn)速答月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
2023 07/06 15:22
84785011
2023 07/06 15:24
我上個(gè)月有留抵的,這個(gè)月我就不需要做分錄了吧,留抵都還有多余額。
家權(quán)老師
2023 07/06 15:30
是的,按照我寫(xiě)的分錄做就是了,不需要做賬
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