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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司銀行按照因個(gè)別原因，只能收款不能支付，所以先用其他人員的私人微信或者支付寶支付貨款（但對(duì)方公司會(huì)把發(fā)票開(kāi)給我們公司），后續(xù)公司賬戶好了，如何去支付對(duì)方墊付的貨款，還有就是賬面如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，同事代付款時(shí)取得發(fā)票入賬 借：管理費(fèi)用/存貨等 貸：其他應(yīng)付款
支付對(duì)方墊付的貨款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行
如果同事先墊著等公司賬戶解凍了，也不用掛往來(lái)，直接是報(bào)銷(xiāo) 借：管理費(fèi)用/存貨等 貸：銀行
2023 06/24 12:07
84785016 
2023 06/24 12:19
不是同事呢，也不是股東，法人，但是實(shí)際老板，這邊這么做賬？
廖君老師 
2023 06/24 12:23
您好，老板墊錢(qián)就掛老板的往來(lái)??借：管理費(fèi)用/存貨等 貸：其他應(yīng)付款-老板
84785016
2023 06/24 12:29
之前墊付30-40萬(wàn)的貨款，賬務(wù)也用借：管理費(fèi)用/存貨等 貸：其他應(yīng)付款-老板嗎？為什么放到管理費(fèi)用呢？
廖君老師
2023 06/24 13:05
您好，不好意思，剛才困了睡著了，我寫(xiě)了等字，看業(yè)務(wù)發(fā)生是入什么科目就入哪個(gè)科目
84785016
2023 06/24 13:55
當(dāng)時(shí)，沒(méi)有做這筆業(yè)務(wù)，因一開(kāi)始個(gè)人支付，對(duì)方不給開(kāi)票，現(xiàn)在才說(shuō)可以開(kāi)票給我們的。那我入什么科目合適，還是其他應(yīng)付款-老板，會(huì)不會(huì)不合適的在稅務(wù)上，因?yàn)樗皇欠ㄈ藛T工股東。
廖君老師
2023 06/24 14:03
您好，這個(gè)錢(qián)不用還給這個(gè)個(gè)人么，不用還就用??其他應(yīng)付款-老板（反正掛老板的往來(lái)沒(méi)事，錢(qián)都是老板的）
84785016
2023 06/24 14:15
我們是小規(guī)模，錢(qián)是要還的，到有些個(gè)人墊付也不是老板，老板說(shuō)是他朋友先墊付的，到商家是后期會(huì)開(kāi)給公司發(fā)票的。我們等銀行好直接提現(xiàn)30-40萬(wàn)還給相關(guān)墊付人員。賬務(wù)如下：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅款-應(yīng)交增值稅 貸：其他應(yīng)付款-人名（李xx）
借：其他應(yīng)付款-人名（李xx） 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：銀行存款
可以這樣嗎？
廖君老師
2023 06/24 14:21
您好，上面3個(gè)分錄可以
84785016
2023 06/24 14:23
之前提現(xiàn)給有相關(guān)墊付人員有風(fēng)險(xiǎn)嗎？畢竟按照法定來(lái)說(shuō)，他們都不是公司的人員。
廖君老師
2023 06/24 14:25
您好，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的，人家墊了錢(qián)，還給人家正常的
84785016
2023 06/24 14:31
那一下提現(xiàn)30-40萬(wàn)還給其他墊付人，賬面上會(huì)不會(huì)異常?
廖君老師
2023 06/24 14:34
您好，金額這么大確實(shí)讓人產(chǎn)生疑問(wèn)，為什么不直接轉(zhuǎn)賬給他呢
84785016
2023 06/24 14:41
轉(zhuǎn)賬的話，也是轉(zhuǎn)到他個(gè)人賬戶的，之前擔(dān)心公賬上轉(zhuǎn)個(gè)人大額，又不是貨款，只是墊付付款，會(huì)讓銀行覺(jué)得異常，也賬面借：其他應(yīng)付款-人名（李xx）
貸：銀行存款
會(huì)不太好，現(xiàn)在是因?yàn)殂y行說(shuō)我們這種情況建議我們直接提現(xiàn)幾十萬(wàn)出來(lái)，因?yàn)殂y行被暫時(shí)封了，只能進(jìn)款，不能支付。所以就想提現(xiàn)付。
廖君老師
2023 06/24 14:47
您好，銀行的建議很好的，就按銀行的來(lái)了，現(xiàn)在也沒(méi)有其他好辦法，公賬又不能付款
84785016
2023 06/24 14:50
好的，謝謝
廖君老師
2023 06/24 14:54
親愛(ài)的，您太客氣了，祝您生活愉快！
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