免費(fèi)問答

我之前一直沒結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在我需要怎么做

你好，需要按月根據(jù)銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的情況，做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理。

那我之前沒做現(xiàn)在怎么調(diào)整

怎么調(diào)平

你好，需要按月根據(jù)銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的情況，做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理。 比如銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 如果是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

我五月初拿到四月份申報(bào)增值稅的回單，我就做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金）貸銀行，這樣做有問題嗎

你好，有問題，這個(gè)是預(yù)繳增值稅的分錄。

那拿到這張回單正確的分錄怎么寫

你好，拿到這張回單正確的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 ，?貸：銀行存款

轉(zhuǎn)出未交增值稅就是銷?進(jìn)的差額，對(duì)嗎

你好，是的，是這樣的

最下面兩個(gè)我不知道填哪個(gè)數(shù)字

你好，根據(jù)你提供的圖片，最下面兩個(gè)金額是13000

那假如寫了13000，拿到回單的借應(yīng)交增值稅-未交增值稅12000，與最下面的貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13000有勾稽關(guān)系嗎

你好，能告知一下為什么銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的差額是13000，下個(gè)月繳納卻是12000而不是13000嗎？?

我有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過彎，我五月初拿到的是申報(bào)四月份的增值稅回單，這個(gè)差額是做五月的賬

你好，能告知一下為什么銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的差額是13000，下個(gè)月繳納卻是12000而不是13000嗎？? 麻煩給個(gè)正面回復(fù)，好嗎?

好的，我有點(diǎn)明白了，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄結(jié)轉(zhuǎn)損益后面嗎

你好，增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)，與損益結(jié)轉(zhuǎn)沒有任何關(guān)系