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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
匯算清繳之后辦理了退稅要怎么做賬務(wù)處理呀
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你好；? ?
借 銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；? 借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅； 貸
以前年度損益調(diào)整 ；結(jié)轉(zhuǎn)：借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ?
2023 06/08 10:17
84784948 
2023 06/08 10:20
我查百度，看到有一種說(shuō)法說(shuō)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要經(jīng)過(guò)以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的就不需要經(jīng)過(guò)這個(gè)科目，這說(shuō)法是真的嗎？我們公司是企業(yè)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)該跟這兩個(gè)不一樣的吧？
meizi老師 
2023 06/08 10:21
你好1；? ?是的；這個(gè)說(shuō)法是對(duì)的；? ?企業(yè)會(huì)計(jì)制度有以前年度損益調(diào)整科?
84784948
2023 06/08 10:22
企業(yè)會(huì)計(jì)制度跟企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不一樣的吧？
meizi老師
2023 06/08 10:24
科目會(huì)有差異； 這個(gè)? 做賬是沒(méi)有什么區(qū)分的?
84784948
2023 06/08 10:25
所以說(shuō)企業(yè)會(huì)計(jì)制度也是要經(jīng)過(guò)以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目是嗎？
meizi老師
2023 06/08 10:26
你好；對(duì)的；還是走這個(gè)科目核算的??
84784948
2023 06/08 10:36
我還有個(gè)問(wèn)題想問(wèn)，如果我收到一張費(fèi)用類發(fā)票，是物業(yè)管理費(fèi)的，4~6月的管理費(fèi)，需要攤銷嗎？金額只有600多
meizi老師
2023 06/08 10:40
你好； 需要分?jǐn)偟?；需要的；?quán)責(zé)發(fā)生制??
84784948
2023 06/08 10:42
金額這么小也要分?jǐn)傃?，我之前都沒(méi)分?jǐn)傄瑫?huì)不會(huì)有問(wèn)題呢？還有分?jǐn)偟脑捯趺醋鲑~呢
meizi老師
2023 06/08 10:45
你好； 對(duì)的； 都是要考慮分?jǐn)偣? ??
84784948
2023 06/08 10:46
那要怎么做賬呢
meizi老師
2023 06/08 10:50
你好； 借預(yù)付賬款貸銀行存款； 按月分?jǐn)?：借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款? ?
84784948
2023 06/08 11:10
那4~6月，我5月份支付的，做進(jìn)賬里的話，4月和5月入5月的賬，6月份入預(yù)付，下個(gè)月再?zèng)_，這樣做可以嗎
84784948
2023 06/08 11:13
但是物業(yè)管理費(fèi)是員工先墊付的，下個(gè)月才報(bào)銷，這樣又要攤銷，咋搞
meizi老師
2023 06/08 11:13
你好 ；? ? ? ?是的； 可以開(kāi)這樣哈??
84784948
2023 06/08 11:32
如果是員工先墊付的話，做賬是不是借管理費(fèi)用-物業(yè)管理費(fèi)200和預(yù)付賬款100，貸其他應(yīng)付款-員工300，下個(gè)月:借預(yù)付賬款100，貸:預(yù)付賬款，這樣做？
meizi老師
2023 06/08 11:32
你好；? 借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款 ；? ?借其他應(yīng)付款 貸銀行存款? ?
84784948
2023 06/08 18:11
不是說(shuō)要攤銷嗎。如果加上攤銷還有員工報(bào)銷的話，要怎么做呢？借管理費(fèi)用-物業(yè)管理費(fèi)200和預(yù)付賬款100，貸其他應(yīng)付款-員工300，下個(gè)月:借管理費(fèi)用100，貸:預(yù)付賬款，這樣做有沒(méi)問(wèn)題
meizi老師
2023 06/08 18:12
就是給你做的攤銷分錄哈 ；? 第一筆是每月分?jǐn)偟慕痤~；? 第二筆是支付的總額? ?、你若按你寫(xiě)的做也可以；自己吧金額列清楚 ； 就是相對(duì)復(fù)雜一些? ?
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