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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我不是很懂勾選抵扣了專票，怎么做增值稅的會(huì)計(jì)分錄，開具專票、收到專票的都會(huì)做，還有最后繳納、結(jié)轉(zhuǎn)怎么處理。比如收到全部的專票，只認(rèn)證了一部分這怎么處理？
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你好，勾選之后才能做進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣你的銷項(xiàng)稅
如果你收到了發(fā)票，沒有認(rèn)證，做到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
借庫(kù)存商品，
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
貸銀行存款
認(rèn)證之后借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
沒認(rèn)證的那一部分還是做到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
一張發(fā)票，你必須全部都認(rèn)證
如果是兩張發(fā)票，你可以認(rèn)證一張
月末j結(jié)轉(zhuǎn)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
2023 05/29 19:53
84785038 
2023 05/29 20:06
那老師我們可以把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票全部做到待認(rèn)證里，發(fā)票勾選了再?gòu)拇J(rèn)證里轉(zhuǎn)出來(lái)吧？
那這種情況增值稅進(jìn)銷項(xiàng)也要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
郭老師 
2023 05/29 20:07
可以的，結(jié)轉(zhuǎn)不結(jié)轉(zhuǎn)都可以的，你如果不結(jié)轉(zhuǎn)的話也可以啊。
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