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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
有以前年度暫估沒(méi)有沖掉,我匯算清繳里怎么補(bǔ)上?賬務(wù)處理怎么做
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速問(wèn)速答你好,賬上不用處理匯算清繳納稅調(diào)整就行,填寫(xiě)在納稅調(diào)整明細(xì)表30行。
2023 05/26 14:30
84784982
2023 05/26 14:31
之前賬上有暫估的分錄: 借庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款—暫估
現(xiàn)在這個(gè)賬上不用做嗎?
玲老師
2023 05/26 14:34
是的,這筆分錄,賬上不用處理。
84784982
2023 05/26 14:35
哪賬上不處理的話(huà), 我科目余額表上一直掛著應(yīng)付賬款—暫估 這個(gè)科目有余額呀?
84784982
2023 05/26 14:39
你好,賬上不用處理匯算清繳納稅調(diào)整就行,填寫(xiě)在納稅調(diào)整明細(xì)表30行。
賬載金額填0,稅收金額填暫估那個(gè)金額嗎?
玲老師
2023 05/26 14:40
是的,是有余額的,因?yàn)槟沐X(qián)沒(méi)有付。賬載金額就是賬上咱暫估的金額。稅收金額是零。
84784982
2023 05/26 14:43
哪一直掛著好嗎? 只是當(dāng)時(shí)沒(méi)有依據(jù)的暫估了, 后邊也不會(huì)有發(fā)票的也不會(huì)有付款的
84784982
2023 05/26 14:46
我匯算清繳里這么補(bǔ),有風(fēng)險(xiǎn)嗎?
玲老師
2023 05/26 14:52
你這種處理只能是匯算清繳補(bǔ)稅了,補(bǔ)稅沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。
84784982
2023 05/26 14:54
我不理解為什么賬上不做處理? 之前有暫估,現(xiàn)在匯算清繳補(bǔ)稅了為什么不沖掉暫估?
玲老師
2023 05/26 14:58
因?yàn)橘~務(wù)處理沒(méi)有錯(cuò),所以不調(diào)整匯算清繳調(diào)整,是因?yàn)橛卸悤?huì)差異,他沒(méi)有發(fā)票,所以調(diào)整交所得稅。
84784982
2023 05/26 15:07
那我不調(diào)整賬, 一直掛著,我會(huì)一直認(rèn)為她暫估有那么多的
玲老師
2023 05/26 15:09
是的呀,因?yàn)闀汗赖木褪钦H胭~的。你后面或者是付款或者是不用付款,轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入往來(lái)科目就平了。
84784982
2023 05/26 15:47
怎么轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入? 分錄怎么寫(xiě)。 怎么會(huì)是營(yíng)業(yè)外收入?yún)? 我們沒(méi)有收入呀
玲老師
2023 05/26 15:49
借應(yīng)付賬款貸營(yíng)業(yè)外收入。
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