当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
老師們 請(qǐng)問一下實(shí)際是2022年的房租,房東在2022年底開票 之前錯(cuò)誤攤銷計(jì)入2023年的費(fèi)用,在2023年5月發(fā)現(xiàn)后通過以前年度損益科目調(diào)整 請(qǐng)問一下老師,在2022年的匯算清繳里面填寫哪個(gè)表的哪個(gè)來調(diào)整這筆費(fèi)用 借:以前年度損益調(diào)整5萬 貸:長期待攤費(fèi)用5萬 借:利潤分配-未分配利潤5萬 貸:以前年度損益調(diào)整5萬
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,105080這個(gè)表格長期待攤費(fèi)用,其他里面。
2023 05/25 16:29
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/25 16:29
第五列增加5萬就可以的。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/25 16:42
老師,只填寫5列無法保存
還有一個(gè)問題,房租分期攤銷后會(huì)計(jì)入管理費(fèi)用,為什么是填寫105080表格吶
FAILED
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/25 16:46
你就這一個(gè)業(yè)務(wù),沒有其他的長期待攤費(fèi)用,填寫原值第一列
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/25 16:47
有發(fā)票的第四列和第一列填寫一樣的,你之前沒有攤銷過嗎?這是第一次攤銷。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/25 16:58
是的,只有房租需要攤銷
年底房東那邊一次性開具
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/25 17:06
你好,你這個(gè)是一年以上的還是一年的。
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/25 17:06
一年以上的,你可以用長期待攤費(fèi)用。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/25 17:12
老師,剛好一年的房租(202202-202301)
賬務(wù)處理錯(cuò)誤了嗎?
需要怎么調(diào)整?
正確的賬務(wù)處理應(yīng)該是怎樣的
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/25 17:13
借預(yù)付賬款貸銀行(zhòng)n借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款,
借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損以調(diào)整。
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/25 17:13
然后納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 05/26 14:08
好的,謝謝老師
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 05/26 14:13
不用客氣,工作愉快
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)