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老師一般納稅人月末增值稅，銷項大于進(jìn)項，怎么結(jié)轉(zhuǎn)，還有進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出需不需要結(jié)轉(zhuǎn)？

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

老師麻煩您幫我看一下，我期末未交增值稅貸方不應(yīng)該是我這個月應(yīng)該要交的41318.29可是為什么是6萬多，怎么調(diào)整？

明白了老師，有延緩繳納的，5月才交

你看一下減去這個緩交的是正確的嗎？如果是正確的話可以。

對的，就是那個轉(zhuǎn)出未交增值稅有貸方余額是什么意思？

你好，這個是需要繳納的增值稅，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面。

那結(jié)轉(zhuǎn)過去，未交增值稅就對不上了

那你再去核對你賬上的銷項和進(jìn)項。

你賬上的銷項、進(jìn)項和你申報的數(shù)據(jù)是不是一樣的？

我本期是對的，那個應(yīng)該是之前遺留的，我要怎么調(diào)整

那你得去查一下什么原因。