问题已解决

去年違規(guī)抵扣,今年要做轉(zhuǎn)出,是不是這個月申報是在附表2中進項稅額轉(zhuǎn)出中填上這筆違規(guī)抵扣的金額?這筆進項稅額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理分錄怎么寫?

84784989| 提问时间:2023 05/11 13:41
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
玲老師
金牌答疑老师
职称:會計師
是的,這樣以后轉(zhuǎn)出來是對的,借成本費用貸進項稅額轉(zhuǎn)出。
2023 05/11 13:42
84784989
2023 05/11 13:47
當時做的分錄是: 借:銷售費用—保險費 應(yīng)交稅費—進項稅額 現(xiàn)在把這筆進項稅額轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么寫分錄?
玲老師
2023 05/11 13:49
借銷售費用,保險費貸進項稅額轉(zhuǎn)出。
84784989
2023 05/11 13:52
摘要寫:22年短期健康險違規(guī)抵扣轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費—進項稅額 我理解是這樣對沖做分錄,您看看是您那樣寫還是我這樣寫
玲老師
2023 05/11 13:59
您好,您這個分錄不對,進項要要轉(zhuǎn)到銷售費用里才對。
84784989
2023 05/11 14:04
嗯,這筆違規(guī)保險費摘要欄怎么寫規(guī)范?
玲老師
2023 05/11 14:13
摘要就寫轉(zhuǎn)出,不能抵扣的進項就行。
84784989
2023 05/11 14:19
之前那個老師教錯了。我按你教的做您看看是不是這樣: 轉(zhuǎn)出違規(guī)不能抵扣的進項稅額 借:銷售費用—保險費 貸:應(yīng)交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 當年是這樣做的: 借:銷售費用—保險費 應(yīng)交稅費—進項稅額 貸:銀行存款 這里當期抵扣的進項稅額因為不能抵扣,現(xiàn)在再把它做成轉(zhuǎn)出,轉(zhuǎn)回銷售費用里面去是這樣理解嗎?
玲老師
2023 05/11 14:27
我給你寫的進項轉(zhuǎn)出不是這個分錄。我寫的是借銷售費用貸進項稅額轉(zhuǎn)出,是這個。
84784989
2023 05/11 14:31
我是按你這筆寫的,只是后面補充了一筆去年做的那筆,讓您對照看有沒有做錯
玲老師
2023 05/11 14:39
你好? 對? 這樣是對的對
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    最新回答

    查看更多

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:58

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~