当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
工資發(fā)放分錄是否正確,麻煩解答下
FAILED
FAILED
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
同學(xué),你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2023 04/24 14:21
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785044 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 04/24 14:25
有點(diǎn)兒看不懂了
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 04/24 14:25
同學(xué),你好
按照這個(gè)分錄套用就行了
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785044 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 04/24 14:25
要分5個(gè)分錄嗎?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785044 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 04/24 14:25
我都做在一起了
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 04/24 14:25
同學(xué),你好
嗯嗯,是的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785044 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 04/24 14:28
麻煩老師解答下
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 04/24 14:28
同學(xué),你好
你的問題是什么?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/4.jpg)
84785044 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 04/24 14:36
我是應(yīng)付
![](https://pic1.acc5.cn/011/84/04/96_avatar_middle.jpg?t=1651216819)
小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 04/24 14:53
同學(xué),你好
其他應(yīng)付款,應(yīng)該改成其他應(yīng)收款
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)