问题已解决

 請(qǐng)問老師小規(guī)模納稅人季末結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額如下 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 支付未交增值稅時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款 這樣的賬務(wù)處理正確嗎

84784999| 提问时间:2023 04/13 16:10
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
鄒老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,不對(duì)。小規(guī)模的增值稅發(fā)生計(jì)入(應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅)貸方,繳納或者減免計(jì)入(應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅)借方
2023 04/13 16:11
84784999
2023 04/13 16:14
銷售發(fā)生的時(shí)候,增值稅是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸方,季度末不需要轉(zhuǎn)出嗎?上面是轉(zhuǎn)出時(shí)的分錄
鄒老師
2023 04/13 16:20
你好,是的,小規(guī)模沒有像一般納稅人那樣的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄?
84784999
2023 04/13 16:31
那就是開發(fā)票時(shí) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 下季度初繳納增值稅時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 就可以了嗎?
鄒老師
2023 04/13 16:35
你好,是的,是這樣的?
84784999
2023 04/13 18:06
小規(guī)模納稅人開發(fā)票時(shí) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 下季度初繳納增值稅時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:銀行存款 對(duì)嗎
鄒老師
2023 04/13 18:20
你好,應(yīng)當(dāng)是這樣 小規(guī)模納稅人開發(fā)票時(shí) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 下季度初繳納增值稅時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款
84784999
2023 04/13 18:25
可是金蝶精斗云里面應(yīng)交增值稅必須選擇二級(jí)明細(xì)科目呢
鄒老師
2023 04/13 18:27
你好,應(yīng)當(dāng)是這樣 小規(guī)模納稅人開發(fā)票時(shí) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 下季度初繳納增值稅時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 (是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
84784999
2023 04/13 18:34
你好,應(yīng)當(dāng)是這樣 小規(guī)模納稅人開發(fā)票時(shí) 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 下季度初繳納增值稅時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 (是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎 是的,可是金蝶精斗云做賬應(yīng)交增值稅必須選擇二級(jí)明細(xì)科目啊?
鄒老師
2023 04/13 18:35
你好,應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅,這個(gè)已經(jīng)是二級(jí)明細(xì)了啊?
84784999
2023 04/13 18:39
我表達(dá)錯(cuò)了,是選擇應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅后金蝶軟件提醒選擇明細(xì)科目
鄒老師
2023 04/13 18:41
你好,是必須需要選擇三級(jí)明細(xì)的意思??
84784999
2023 04/13 19:05
是的,必須選擇三級(jí)明細(xì)科目
鄒老師
2023 04/13 19:06
你好,那可以這樣設(shè)置:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(小規(guī)模)
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      相关问答

      查看更多

      最新回答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~