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老師,開了一張普票含稅28800元,我是小規(guī)模免增值稅,這個第10項填含稅,還是不含稅?
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你好,填寫的是不含稅金額。
2023 04/06 11:17
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2023 04/06 11:18
是按一個點還是3個點不含稅?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/06 11:19
就是小微企業(yè)免稅銷售額里面。
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2023 04/06 11:26
28800不含稅是稅率1%? ?是填? 28514.85? 嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/06 11:29
對,沒錯,填寫的就是這個。
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2023 04/06 11:31
優(yōu)惠這部分增值稅,賬務怎么處理呢? 借銀行存款28800? 貸 主營業(yè)務收入 28514.85? 還有差額吉哪里?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/06 11:33
要記到你們的應交稅費,應交增值稅率。
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2023 04/06 11:34
這個免稅的,不用交阿
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/06 11:34
是的,免稅再轉到營業(yè)外收入里面
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