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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
工資計(jì)提這塊有個(gè)疑問(wèn)需要老師給解疑惑！本月計(jì)提本月的工資是按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提，不發(fā)放！我看同事做的賬為什么發(fā)放本月五險(xiǎn)一金時(shí)又計(jì)提一次并發(fā)放的？五險(xiǎn)一金不是在計(jì)提應(yīng)發(fā)工資時(shí)已經(jīng)計(jì)提過(guò)了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，同事可能在計(jì)提工資時(shí)把五險(xiǎn)一金剔除了，我們公司計(jì)提工資跟您的思路是一樣的，五險(xiǎn)一金是在計(jì)提應(yīng)發(fā)工資時(shí)已經(jīng)計(jì)提
2023 04/05 13:00
84784997 
2023 04/05 13:06
能給一個(gè)全面的計(jì)提，發(fā)放工資的分錄嗎，包括五險(xiǎn)一金
廖君老師 
2023 04/05 13:11
您好，我用一個(gè)朋友的數(shù)字代入了哈
借：管理費(fèi)用-工資? 27420??
? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資? 27420.4
（員工個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資? 3106.44+650+38.78??
? ? ? 貸：其他應(yīng)收款-社保? 3106.44 其他應(yīng)收款-公積金 650? 其他應(yīng)收款-個(gè)稅? 38.78
（實(shí)發(fā)工資）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資? ?23577.54? 貸：銀行存款? 23577.54
（代繳社保公積金）借：其他應(yīng)收款-社保? 3106.44 其他應(yīng)收款-公積金 650? 其他應(yīng)收款-個(gè)稅? 38.78? 貸：銀行存款? ?3106.44+650+38.78??
這樣往來(lái)科目全平了
84784997
2023 04/05 13:39
謝謝老師
廖君老師
2023 04/05 13:40
?您好！希望以上回復(fù)能幫助你， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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