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一般納稅人工業(yè)企業(yè)

那就需要按月做賬的

一月份和二月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我是三月初申報(bào)的時(shí)候做的勾選抵扣，在做一月份和二月份的賬的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，我沒(méi)有做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，直接做了進(jìn)項(xiàng)稅額 不知道這樣有沒(méi)有問(wèn)題？

直接改正過(guò)來(lái)就是了哈

你的意思是還是要把借：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）改過(guò)為（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）是嗎？一月二月的賬已經(jīng)做了可以就這樣不改嗎？

可以改的，沒(méi)問(wèn)題的哈。不影響財(cái)務(wù)報(bào)表

我的意思是一月和二月的賬已經(jīng)做了，賬務(wù)處理是借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額，這筆分錄可以不需要改嗎？ 如果一月二月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票每筆都改為：借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額。到三月做了勾選確認(rèn)后，三月份的賬是不是要做1月和2月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選這筆分錄？假如1～2月份有20張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，那么我是不是要把這20筆借：應(yīng)交稅費(fèi)（待抵扣）的分錄都再做一次?。拷瑁簯?yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額），20張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都要這樣再做一筆分錄？

那就什么都不做了，現(xiàn)在都已經(jīng)認(rèn)證了

三月份申報(bào)的時(shí)候做的1～2月份的勾選確認(rèn)，1月和2月做賬的時(shí)候沒(méi)有做借待認(rèn)證，直接做的借進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問(wèn)這樣有沒(méi)有問(wèn)題？我是電腦軟件做的賬也可以反結(jié)帳修改的，但是我覺得這樣有點(diǎn)麻煩哦

不需要反記賬了，都已經(jīng)認(rèn)證了。就那樣子了