问题已解决
你好老師!我公司小規(guī)模第一季度銷售額沒超過30萬,稅率1%,4月申報增值稅時怎么填寫申報表呢?謝謝
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小規(guī)模納稅人最新申報:發(fā)生增值稅應稅銷售行為,合計月銷售額未超過10萬元的,免征增值稅的銷售額等項目應填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“小微企業(yè)免稅銷售額”或者“未達起征點銷售額”相關(guān)欄次;減按1%征收率征收增值稅的銷售額應填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”相應欄次,對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。
2023 04/01 08:32
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2023 04/01 08:45
你給我發(fā)這么多我看不懂,老師麻煩您根據(jù)我問的告訴我填那些列次就行,我公司是按季度申報的
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2023 04/01 08:46
正因為電子稅務局太多太繁瑣寫的看不明白才問你們的
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/01 08:52
就是按我文字敘述的去申報就是了哈。要填的表格和行次都很詳細了
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2023 04/01 08:55
那哪里是你敘述的呢?你原搬過來的吧,我說的是按季度明白不
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2023 04/01 08:55
根本就沒根據(jù)我問的解答,太不負責了
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/01 08:59
就是先填主表《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“小微企業(yè)免稅銷售額”10欄;再填《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。
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