免費(fèi)問(wèn)答

然后對(duì)方就給您開(kāi)紅字發(fā)票了。

收到紅字發(fā)票的時(shí)候。已經(jīng)抵扣的那一張，需要把對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出來(lái)。

老師上午好！麻煩幫我看看分錄: 1月份收到發(fā)票: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 2月份認(rèn)證抵扣的時(shí)候: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 疑問(wèn)1: 進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，需要做抵扣的分錄嘛？如需要，怎么做？ 3月份發(fā)票有問(wèn)題需要退回去，已經(jīng)抵扣的發(fā)票，開(kāi)紅字信息表 借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 待對(duì)方開(kāi)完紅字發(fā)票之后，1月份的分錄進(jìn)行紅沖 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額(紅字) 貸:應(yīng)付賬款(紅字) 老師，是這樣做嗎？

已經(jīng)抵扣的分錄收到負(fù)數(shù)發(fā)票。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)。貸應(yīng)付賬款付出，這樣做就行。因?yàn)樵蹅円呀?jīng)認(rèn)證了嘛，不要再通過(guò)待認(rèn)證再轉(zhuǎn)一下了。

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)。期末分?jǐn)?shù)是借未交增值稅，貸轉(zhuǎn)出多交增值稅。

然后交稅款的時(shí)候直接抵扣就可以了。

懂了，謝謝老師?。?老師，那1月份的藍(lán)字發(fā)票和3月份收到的紅字發(fā)票我是不是直接做到我的憑證里面，藍(lán)字發(fā)票不用退回給對(duì)方

如果業(yè)務(wù)沒(méi)有取消，藍(lán)字發(fā)票還要給對(duì)方的。如果業(yè)務(wù)取消了，就不用給。所有發(fā)票你就自己放在憑證后面。

正常說(shuō)，藍(lán)字發(fā)票需要給對(duì)方，對(duì)方需要用正確的藍(lán)字發(fā)票入賬。

老師，之前發(fā)票內(nèi)容開(kāi)的是租賃，開(kāi)錯(cuò)了，實(shí)際上是銷售才對(duì)。開(kāi)錯(cuò)的藍(lán)字發(fā)票給到對(duì)方的話，那我憑證那里就沒(méi)有發(fā)票了咋搞？

你好。您是用記賬聯(lián)發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)給對(duì)方。

我們是購(gòu)買(mǎi)方，對(duì)方給到我們的就是發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)的

，給你們發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)。