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實(shí)務(wù)
问题已解决
上個(gè)月有兩筆收入沒(méi)開(kāi)票,一筆是:借:銀行存款 貸:委貸本金 貸:利息收入 ,利息收入沒(méi)有開(kāi)票,這個(gè)月開(kāi)票,入賬怎么入?另外一筆是把利息收入計(jì)入本金了,分錄是:借 銀行存款 貸 其他應(yīng)收款 ,這個(gè)月要把利息收入調(diào)出來(lái)并且開(kāi)票,怎么入賬?
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您好!什么叫委托本金。你們公司是做什么業(yè)務(wù)的。
2017 11/22 14:47
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2017 11/22 18:00
委托貸款---本金,擔(dān)保公司。委托貸款的利息收入是要開(kāi)發(fā)票的。
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宋生老師 
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2017 11/22 18:44
您好!你如果有利息入賬是應(yīng)該借銀行存款 貸貸款本金 利息收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。
你現(xiàn)在要改的話,借利息收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。
外一筆是把利息收入計(jì)入本金了,分錄是:借 銀行存款 貸 其他應(yīng)收款 。你這個(gè)沒(méi)有體現(xiàn)利息,也沒(méi)有體現(xiàn)本金。只體現(xiàn)了收到一起其他應(yīng)收款的錢(qián)
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2017 11/23 12:18
@宋老師:老師,這個(gè)月我就是要從其他應(yīng)收款里把利息收入50摘出來(lái)并且開(kāi)發(fā)票,借 其他應(yīng)收 50 貸利息收入48.54 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 1.46 ,這樣調(diào)整對(duì)么?
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宋生老師 
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2017 11/23 13:17
您好!是的。是這樣修改。
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2017 11/23 16:46
老師,這個(gè)月我就是要從其他應(yīng)收款里把利息收入50摘出來(lái)并且開(kāi)發(fā)票,借 其他應(yīng)收 50 貸利息收入48.54 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 1.46 ,這樣調(diào)整對(duì)么?
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