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提示所得稅和增值稅不一致怎么辦？

那就要查找原因的，給出合理的解釋

如何查找呢給個思路

1、核對差異情況，并列差異明細，詳細對稅務(wù)局進行情況說明。 具體包括轉(zhuǎn)口銷售收入、銷售使用過的固定資產(chǎn)、提前開票和房租收入等項目產(chǎn)生的所得稅和增值稅差異，后文詳細進行說明。 2、稅務(wù)局對情況說明認可，這件事完結(jié)。 其實，接到稅務(wù)局的風(fēng)險預(yù)警提示，也沒必要驚慌失措。一般情況下，你有合理的理由進行說明，就不會有什么事情的。 另外，在這里順便說一下上面差異明細表里的各個差異項的具體情況： 1、銷售使用過的固定資產(chǎn)： 這個是由于轉(zhuǎn)讓收入需要全額開增值稅發(fā)票，并體現(xiàn)在申報表中。但是會計處理和企業(yè)所得稅上，只需要考慮差額。所以，會存在差異。 2、公司存在提前開票的情況： 先開票的，開票當(dāng)天就是增值稅的納稅義務(wù)時間，但是這個地方并沒有達到所得稅的收入確認時間。時間差的緣故，產(chǎn)生了二者差異。 3、房租收入差異： 公司簽訂的租賃合同規(guī)定，租賃期限是2021年10月-2022年9月，租期存在跨年情形，但付款則采用一次性付款。 這種情況下2021年確認的收入則是2021年10月-12月的租金收入，但增值稅卻是以收到預(yù)收款當(dāng)天為納稅義務(wù)發(fā)生時間。 企業(yè)所得稅收入分期確認，增值稅收入則一次性確認。因此，形成了差異。 增值稅收入和企業(yè)所得稅收入差異并不局限于以上幾種情況，但是分析來看多是由于特殊業(yè)務(wù)、會計核算方式等原因?qū)е?。正常情況下，這個差異存在不用過于緊張，更沒必要強行保持兩個收入額完全一致。 您可以直接和稅管員聯(lián)系哦，他會把貴司的異常情況和您溝通的，然后讓您一筆筆解釋的。