00:10:00
問題已解決
請問，我們公司有一臺裝載機，這次做保養(yǎng)，用了一些機油、濾芯等材料，這個怎么做賬，分錄怎么寫，發(fā)票是后面對方才給的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，Do主營是什么的？這個是用在哪里的？
2023 03/17 15:25
84784975 
2023 03/17 15:27
我們是生產(chǎn)砂石骨料的 ，公司還在建設期，這個裝載機是用在工地上，在建加工區(qū)的工地上
84784975
2023 03/17 15:28
需要做暫估入賬嗎，
郭老師 
2023 03/17 15:28
對的，是的，在做暫估就可以的，可以放到工程施工。
84784975
2023 03/17 15:29
對方公司直接來做的保養(yǎng)，用了一些材料，怎么做分錄
郭老師
2023 03/17 15:32
借工程施工間接費用，機械費貸銀行存款。
84784975
2023 03/17 15:33
暫估入賬又怎么寫分錄 來票了怎么沖
郭老師
2023 03/17 15:33
暫估上面寫了，看一下的發(fā)票到了，借應付賬款，待工程施工，
借工程施工應交稅費，應交增值稅進項，貸應付賬款。
84784975
2023 03/17 15:35
這個一點沒看明白
郭老師
2023 03/17 15:35
你好，第一個是贊估，第二個是紅沖暫估，第三個是做發(fā)票。
84784975
2023 03/17 16:13
我始終沒有明白，我們公司裝載機保養(yǎng)的時候用了材料（含稅）2150元，進項是62.64元，正常的分錄怎么寫嘛
郭老師
2023 03/17 16:15
借工程施工2150-62.64
應交稅費、應交增值稅進項62.64，
貸應付賬款
84784975
2023 03/17 16:18
什么工程施工，不是工程物資嗎？那工程施工怎么平賬呢
郭老師
2023 03/17 16:20
你好，這個是建筑上用的，你們平時沒有確認收入之前，工地上的項目不是在這個科目里面歸集的嗎？確認收入之后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本不就可以了？工程物資正式轉(zhuǎn)在建工程，轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的。
84784975
2023 03/17 16:22
你說這個弄不明白 我們現(xiàn)在用的是工程物資這個科目 我要如何寫分錄呢 你用工程物資這個科目寫一下具體的分錄嘛
郭老師
2023 03/17 16:26
借工程物資2500
貸銀行存款
借應付賬款，
貸工程物資2500
借工程物資2150-62.64
應交稅費，應交增值稅進項，
貸應付賬款2500
84784975
2023 03/17 16:38
總感覺那里不明白，正常不是就該借：工程物資2807.36 貸：應付暫估2807.36，然后反方向沖紅 借：應付暫估2807.36 貸：工程物資2807.36 ，再接著做正常的分錄: 借：工程物資2807.36 進項62.64，貸：銀行2500.應該是這樣分錄才完整正確的吧，但是這個材料已經(jīng)用在裝載機保養(yǎng)上了 這個分錄這樣做就還存在還有工程物資2807.36，這個怎么平呢
郭老師
2023 03/17 16:42
暫估的時候你們支付了嗎？
84784975
2023 03/17 16:45
沒有啊 這個票是和單子一起來的
郭老師
2023 03/17 17:04
就可以按照你寫的那個。
郭老師
2023 03/17 17:05
工程物資以后轉(zhuǎn)在建工程，最后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。
閱讀 290
描述你的問題，直接向老師提問
3795
意見反饋
