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問題已解決
老師問一下：調(diào)整以前年度損益的二級科目大概有哪些？怎么設(shè)置比較好？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)您好，沒有限制性統(tǒng)一規(guī)定的，所有損益類明細(xì)都有可能被調(diào)整的
2023 03/06 15:58
易 老師 
2023 03/06 15:59
一般不需要設(shè)明細(xì)備注寫一下調(diào)哪個即可
84784988 
2023 03/06 16:04
我現(xiàn)在有個問題：老板2月份拿回一些發(fā)票，開票時間都是去年的，我想用“調(diào)整以前年度損益”科目做分錄，但又不知道怎么設(shè)二級科目。如果不用“調(diào)整以前年度損益”這個科目做而直接做費(fèi)用 的話，2024年匯算清繳的時候又可能要做2022年度的利潤調(diào)增，所以我還是想用調(diào)整以前年度損益做，今年調(diào)整了，明年可以簡單點(diǎn)
易 老師
2023 03/06 16:18
就用一級做摘要寫調(diào)管理費(fèi)用等就行，所有的二級都設(shè)上沒必要的不常用
易 老師
2023 03/06 16:18
就用一級做摘要寫調(diào)管理費(fèi)用等就行，所有的二級都設(shè)上沒必要的不常用
84784988
2023 03/06 16:39
好的，知道了
84784988
2023 03/06 16:40
然后，我們在繳個稅的時候的分錄是借：應(yīng)交稅金——個人所得稅、貸：銀行存款嗎？還是借：其他應(yīng)收款——個稅，貸：銀行存款 ？
易 老師
2023 03/06 16:44
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅，貸：銀行存款
84784988
2023 03/06 16:46
因?yàn)槭且诠べY里扣回個稅的，所以我在想是不是要做其他應(yīng)收款——個稅
易 老師
2023 03/06 16:52
你說的這種也可以的。
84784988
2023 03/06 17:04
如果用其他應(yīng)收款——個稅這個科目 ，需要不需要在應(yīng)交稅金——個稅這個科目過一道呢？就像工資要在應(yīng)交職工薪酬科目過一道~
易 老師
2023 03/06 17:06
你好，不 要的，這種情況 不要的，沒有這個要求的
84784988
2023 03/06 17:07
好的，知道了，謝謝老師
84784988
2023 03/06 17:27
如果去年的計(jì)提數(shù)和實(shí)扣數(shù)有差異的話，是不是也做到“調(diào)整以前年度損益”科目 里呢？
易 老師
2023 03/06 17:32
學(xué)員您好，是的，對的有空給5星好評。謝謝!(在我的提問界面-結(jié)束提問并評價)。
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