问题已解决
今年補做的分錄并沒有影響到2022年的損益,那2022年還是少扣了1萬費用啊
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同學(xué),你好
具體什么問題?
2023 02/18 13:44
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2023 02/18 13:47
2022年12月計提了10萬工資,借管理費用10萬,貸應(yīng)付職工薪酬10萬,到2023年1月發(fā)放了12萬,2022年計提上了,又在2023年補提了兩萬,這種情況2022年的匯算清繳是不是要納稅調(diào)減,做職工薪酬匯算調(diào)整表時是不是賬載要填10,稅收金額填12
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/18 13:50
同學(xué),你好
嗯嗯,是的
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2023 02/18 13:51
為什么剛才咨詢另一個老師回答是不用做調(diào)整,因為我在匯算清繳前補提了,賬載和稅收金額都填12就可以了,具體到底要如何操作
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/18 13:52
同學(xué),你好
2023年補提了兩萬,你的分錄怎么做的
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2023 02/18 13:53
借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付職工薪酬
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/18 13:54
同學(xué),你好
你用了以前年度損益調(diào)整,那你不用做調(diào)整
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2023 02/18 13:55
那這樣的話匯算清繳表賬載金額和稅收金額分別填多少
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/18 13:56
同學(xué),你好
填寫金額12,都寫12
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2023 02/18 13:56
而且如果不調(diào) 我2022年賬里確實只扣除了10萬費用,但是實際發(fā)生12,不是會造成少扣費用多繳稅的情況嗎
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/18 13:57
同學(xué),你好
你用了以前年度損益調(diào)整,不會造成少扣費用多繳稅的情況
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