00:10:00
問題已解決
您好，老師問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳管理費用納稅調(diào)增了260元，那我報送年度財務(wù)報表的時候是需要與調(diào)整后的利潤總額一致嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，管理費用納稅調(diào)增了260元，這個是調(diào)增了? ?應(yīng)納稅所得額（稅法的概念），利潤總額是不變的?
2023 02/10 17:20
84785012 
2023 02/10 17:22
那就是這個納稅調(diào)增管理費用的260，也不影響我報送年度財務(wù)報表，年報和12月末的季報資產(chǎn)負(fù)債表是一致的，是這個意思嗎
鄒老師 
2023 02/10 17:23
你好，是的，是這樣的
84785012
2023 02/10 17:23
那涉及到補交企業(yè)所得稅了呢，會影響凈利潤啊
鄒老師
2023 02/10 17:24
你好，補交企業(yè)所得稅，通過? 以前年度損益調(diào)整? ?科目核算，不影響補交當(dāng)年利潤表數(shù)據(jù)的?
84785012
2023 02/10 17:26
那這個通過以前年度損益調(diào)整后，是不是財務(wù)報表年報未分利潤數(shù)據(jù)要改啊
84785012
2023 02/10 17:27
還是下年直接調(diào)整期初的未分配利潤啊
鄒老師
2023 02/10 17:27
你好，這個通過以前年度損益調(diào)整后，財務(wù)報表年報未分利潤數(shù)據(jù)需要做相應(yīng)的調(diào)整
84785012
2023 02/10 17:29
好的，明白了非常感謝
鄒老師
2023 02/10 17:29
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
閱讀 272
描述你的問題，直接向老師提問
106
意見反饋
