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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，1.我收到2022年的發(fā)票可以入賬嗎，當(dāng)時(shí)沒有預(yù)提這筆的費(fèi)用？2，老師，如果我上年預(yù)提了這筆費(fèi)用，回來和預(yù)提的發(fā)票金額一樣，如何做賬。3.我上年的發(fā)票不夠，就預(yù)提了10萬的費(fèi)用，現(xiàn)在把發(fā)票開回來了，怎樣做賬。我用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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你好1；? 可以入賬； 但是要走利潤(rùn)分配科目來處理? ?
2023 02/08 11:49
84785007 
2023 02/08 12:05
第一種情況分錄，借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 10萬貸其他應(yīng)付款10萬，第二種，借管理費(fèi)用 10萬紅字 貸其他應(yīng)付款 10萬紅字 ，預(yù)提金額和發(fā)票一模一樣就不需要走利潤(rùn)分配，如果預(yù)提比實(shí)際發(fā)票金額大的話，怎樣做，我這種做對(duì)嗎
meizi老師 
2023 02/08 12:06
?你好1；? ? ? ? ? ? ?是的；先紅沖之前分錄? ；然后走 利潤(rùn)分配 按發(fā)票金額直接做 ；? ??
84785007
2023 02/08 12:17
老師你的意思是如果有預(yù)第一步就先紅沖預(yù)提，第二步就按發(fā)票金額入賬，如果發(fā)票金額和預(yù)提的金額一樣也需要走利潤(rùn)的分配嗎
meizi老師
2023 02/08 12:17
你好 1；? ? ? 是的；? 如果一致； 不走這個(gè)科目? ?
84785007
2023 02/08 12:34
就是說如果上年預(yù)提10萬，票回來8萬，會(huì)計(jì)分錄，借管理費(fèi)用 10萬紅字 貸其他應(yīng)付款10萬紅字，借管理費(fèi)用58萬貸其他應(yīng)付款8萬，借其他應(yīng)付款2萬 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)2萬，老師這個(gè)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的方向我不知道如何放金額也不知道該填哪個(gè)，我紅沖上年預(yù)提的時(shí)候需要走利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)嗎
meizi老師
2023 02/08 12:34
?你好；? ?紅沖10萬； 按 8萬來做賬； 相當(dāng)于你實(shí)際只發(fā)生了 8萬金額 ； 是嗎? ?
84785007
2023 02/08 12:39
是的，我紅沖的那個(gè)預(yù)提費(fèi)用需要做一次利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的分錄嗎
meizi老師
2023 02/08 12:40
?你好 ； 是的； 就可以了。? ??
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