問(wèn)題已解決

老師好，一般納稅人，1-11月份一直應(yīng)交增值稅借方余額，未作過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)，12月份，應(yīng)交增值稅為貸方余額，三級(jí)明細(xì)設(shè)置有：進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)出未交增值稅、減免稅款，分別有借貸余額，問(wèn)題：三級(jí)明細(xì)科目先結(jié)轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出未交增值稅”，然后再將轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，老師這樣操作對(duì)么？減免稅款年末能有余額么？

84785045| 提問(wèn)時(shí)間：2023 02/03 15:05
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
venus老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
對(duì)的，思路是正確 的，減免稅款年末能有余額么？可以
2023 02/03 15:06
84785045
2023 02/03 15:26
老師，應(yīng)交增值稅若為貸方余額，三級(jí)科目減免稅款也可以有余額么？是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅？謝謝
venus老師
2023 02/03 15:30
“可以有余額的，你不做結(jié)轉(zhuǎn)它就有余額，你也可以結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785045
2023 02/03 15:46
你好，如果減免稅款按有余額操作，那應(yīng)交增值稅就有借方余額A，金額等于 減免稅款的借方金額A；老師是么？ 如果是這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的金額就需要有借方余額且金額等于A，是這樣么？這樣是不是不太對(duì)呢？還請(qǐng)老師詳解，謝謝
venus老師
2023 02/03 15:57
減免增值稅時(shí)是下面的做賬 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--減免稅額 貸:營(yíng)業(yè)外收入--減免稅額
84785045
2023 02/03 16:31
老師您寫得分錄我明白，我主要是想知道的是：減免稅額是在應(yīng)交增值稅的下級(jí)科目，如果按您說(shuō)的減免稅額可以有余額操作，是不是就代表應(yīng)交增值稅有余額，因?yàn)槠渌拿骷?xì)都通過(guò)”轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目結(jié)轉(zhuǎn)了，后都轉(zhuǎn)至“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”，想知道這個(gè)減免稅款的余額，是不是要和哪個(gè)作差后，才是要交的增值稅，謝謝老師
venus老師
2023 02/03 16:34
同學(xué)，這個(gè)我們都 不結(jié)轉(zhuǎn)的，就在這個(gè)明細(xì)下面
84785045
2023 02/03 17:03
老師如果是在這個(gè)明細(xì)下不結(jié)轉(zhuǎn)，那如何能清晰的看出應(yīng)交未交增值稅的金額呢？和稅務(wù)系統(tǒng)一致的金額
venus老師
2023 02/03 17:17
同學(xué)，你的未交增值稅是你們實(shí)際繳納的增值稅，和你們稅務(wù)繳納的金額一致
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~