问题已解决
老師,您好,公司是做旅游服務的,3月份暫估收入,按照1%的稅率交的稅,沒有開發(fā)票,現(xiàn)在對方要求開專票,目前專票稅率是3%,我應該按照幾個點開票呢?如果按照1%開具,本月已經開了其他3%的專票,在填增值稅申報表時,1%的部分會不會按照3%稅率交稅呢?
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老師您好,根據(jù)您提供的信息,您應該按照相應的正確稅率開具增值稅專用發(fā)票,即按照3%的稅率開具。由于您已經開具了其他3%的專票,因此在填寫增值稅納稅申報表時,您應該按照3%的稅率繳納稅款。
另外,對于增值稅專用發(fā)票,除了要按照規(guī)定的稅率開具外,購買發(fā)票者還要提供納稅人識別號、聲明產品或服務的名稱和銷售實現(xiàn)金額等信息,以免發(fā)生稅務糾紛。
另外,在增值稅專用發(fā)票開具過程中,如果發(fā)票內容有誤或者發(fā)票信息與增值稅納稅申報表對不上時,可能會受到稅務機關的稽查,因此,在開具增值稅專用發(fā)票時,要務必注意業(yè)務人員的熟練程度,并保證發(fā)票內容的真實性、準確性。
2023 01/21 14:43
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