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留底退稅，不想退稅，想要在下個(gè)月繼續(xù)抵扣，應(yīng)該在申報(bào)表中怎么操作呢
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你好，稅務(wù)局要求你們退稅了嗎？
2023 01/16 10:50
84784980 
2023 01/16 10:52
一般會(huì)要求退稅，但是我們不想退，想留到下個(gè)月抵扣
郭老師 
2023 01/16 10:53
你好，那你稅務(wù)局允許你們賬上有留底嗎？允許的話，在附表二三十五欄里面填寫，主表里面它自動(dòng)留底的。不允許的話，你就做無票收入申報(bào)，下一個(gè)月紅沖無票收入。
84784980
2023 01/16 10:57
無票收入申報(bào)怎么操作呢？
郭老師
2023 01/16 10:57
附表一未開具發(fā)票一欄里面填寫正數(shù)。
84784980
2023 01/16 10:58
具體填寫數(shù)據(jù)是參照什么呢，多余的進(jìn)項(xiàng)稅么
郭老師
2023 01/16 10:59
你好，進(jìn)項(xiàng)的稅額除以你的銷項(xiàng)稅率，這個(gè)就是不含稅的銷售額。
郭老師
2023 01/16 10:59
應(yīng)該是留底的稅額/你的銷項(xiàng)稅率
84784980
2023 01/16 11:06
我們留底的稅額是16031.1，銷售稅率9%，不含稅銷售額=16031.1/9%，應(yīng)納銷項(xiàng)稅額填寫16031.1，在附表1未開票里邊按照這兩個(gè)數(shù)字填寫是么？
郭老師
2023 01/16 11:07
對的，是的，是這么做的。
84784980
2023 01/16 11:09
這樣做的話，賬需不需要調(diào)整呢？因?yàn)槲覀冑~上有借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅16031.1，貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅16031.1
郭老師
2023 01/16 11:13
需要的，需要做無票收入的，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。
84784980
2023 01/16 11:15
然后下個(gè)月再紅沖是么？這一筆是么？
84784980
2023 01/16 11:18
如果做一筆無票收入的話，是不是我們的收入也會(huì)增加？因?yàn)楸驹抡Ｇ闆r下我們公司不繳納企業(yè)所得稅的，因?yàn)槔麧櫮壳斑€是負(fù)數(shù)
郭老師
2023 01/16 11:18
對的，是的，可以暫估一個(gè)成本的。
84784980
2023 01/16 11:19
暫估成本可以按照無票主營業(yè)務(wù)收入的金額來做賬么？
郭老師
2023 01/16 11:21
可以的，可以這么做。
84784980
2023 01/16 11:26
然后再下個(gè)月直接紅沖掉收入和成本這一筆就行了是吧？如果稅務(wù)局允許我們留底，我應(yīng)該在附表二，第35欄填寫抵扣張數(shù)1，金額16031，1這個(gè)么？因?yàn)橄到y(tǒng)在35欄自動(dòng)顯示的是我全部勾選認(rèn)證的發(fā)票總額
郭老師
2023 01/16 11:27
對，是的，是這么做的。
84784980
2023 01/16 11:31
允許的話，就在附表二，35欄本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票中，將我全部勾選認(rèn)證的發(fā)票總額28萬和張數(shù)30張，更改成張數(shù)1，金額是16031.1就行了是吧？
郭老師
2023 01/16 11:32
你好，所有的不用修改，你之前認(rèn)證了多少，填寫多少就可以的，留底的不用單獨(dú)做的，和正常底褲是一樣的。
84784980
2023 01/16 11:33
就按照系統(tǒng)自動(dòng)形成的金額點(diǎn)擊確定就行了？
郭老師
2023 01/16 11:34
你好，你看一下是正確的嗎？只要是正確的就行。
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