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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)合計不等于負(fù)債+所有者權(quán)益，在科目余額表查出來是制造費(fèi)中的折舊費(fèi)，這是應(yīng)該怎么調(diào)呢
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學(xué)員你好，制造費(fèi)中的折舊費(fèi)調(diào)整到存貨
2023 01/12 17:55
84784952 
2023 01/12 18:00
老師我看了憑證是結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證里制造費(fèi)，工資，電費(fèi)，折舊費(fèi)，如果按老師說的調(diào)整到存貨，資產(chǎn)合計數(shù)更大了
悠然老師01 
2023 01/12 18:06
你制造費(fèi)用是哪個方向的金額
84784952
2023 01/12 18:13
結(jié)轉(zhuǎn)時在貸方
悠然老師01
2023 01/12 18:20
現(xiàn)在的余額在借方，那就是計入存貨
悠然老師01
2023 01/12 18:20
因?yàn)橹圃熨M(fèi)用要結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本。
84784952
2023 01/12 18:25
數(shù)字對應(yīng)的科目是工資，電費(fèi)，折舊費(fèi)
悠然老師01
2023 01/12 18:30
不管什么項(xiàng)目，最終都是生產(chǎn)成本，然后轉(zhuǎn)庫存商品，銷售出去轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本
84784952
2023 01/12 20:28
老師現(xiàn)在余額在貸方，資產(chǎn)負(fù)債表就是不平，
悠然老師01
2023 01/12 20:31
你的資產(chǎn)負(fù)債表存貨有庫存嗎
84784952
2023 01/12 20:33
有的老師
悠然老師01
2023 01/12 20:34
只差異制造費(fèi)用-折舊，其他的項(xiàng)目沒有問題嗎
84784952
2023 01/12 20:38
計提工資里的三個制造，銷售，管理工資
84784952
2023 01/12 20:40
老師是結(jié)轉(zhuǎn)成本的制造工資，電費(fèi)，折舊費(fèi)
悠然老師01
2023 01/12 20:41
就是制造費(fèi)用差異，那就應(yīng)該轉(zhuǎn)到存貨，你能截圖我看下嗎
84784952
2023 01/12 20:47
老師您看是這里
悠然老師01
2023 01/12 20:52
48113308.55-47727828.56=385479.99差異確實(shí)就是制造費(fèi)用
你這個年初是負(fù)數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表是年初不平還是年末
84784952
2023 01/12 20:57
老師剛剛看了11月份的生產(chǎn)成本差異是223025.54，有沒有可能是從11月份開始不對的呢
悠然老師01
2023 01/12 21:00
你看報表是從哪個月對不上的
84784952
2023 01/12 21:07
上月對不上的，
悠然老師01
2023 01/12 21:09
期初沒問題，就是期末
悠然老師01
2023 01/12 21:10
你得用科目余額表一項(xiàng)項(xiàng)核對
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