問題已解決
期初有留底稅額但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錄期初錄錯了錄到了進項稅額轉出,現(xiàn)在可以怎么調整呢?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答期初有留底稅額如果被錯誤錄入到了進項稅額轉出,可以通過以下步驟來調整:
1)憑據錄入:做一張錯誤類型的憑證,將錯誤錄入的進項稅額轉出調出,留底稅額調入。
2)審核憑據:將本次調整憑證審核后提交。
3)進行調整:根據調整憑據進行期初稅額調整,將留底稅額從進項稅額轉出賬戶調整到負數。
拓展知識:期初留底稅額的建賬必須根據實際情況,如公司上一期開票未從出票方處收到稅號,此期不得建賬留底稅額,建賬時稅額請保持一致,否則將出現(xiàn)建賬期初稅額錯誤,會影響后面的計算。
2023 01/11 22:54
閱讀 176