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實(shí)務(wù)
問題已解決
就是差額征稅中，普通發(fā)票的稅額是要沖減成本，這時(shí)候成本應(yīng)該借方紅字還是貸方藍(lán)字
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差額征稅的會(huì)計(jì)分錄：發(fā)生成本費(fèi)用時(shí)：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等，
貸：銀行存款等。
根據(jù)增值稅扣稅憑證抵減銷項(xiàng)稅額時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）等，
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等。
2023 05/19 16:24
84785038 
2023 05/19 16:25
我做的貸方藍(lán)字，發(fā)現(xiàn)資表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系數(shù)額不對(duì)，發(fā)現(xiàn)是因?yàn)槌杀静粚?duì)，改成了借方紅字，可是現(xiàn)在匯算清繳，調(diào)增后，利總還是和利潤(rùn)表不對(duì)著
84785038
2023 05/19 16:27
差額征稅的會(huì)計(jì)分錄：發(fā)生成本費(fèi)用時(shí)：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等，
貸：銀行存款等。
根據(jù)增值稅扣稅憑證抵減銷項(xiàng)稅額時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）等，
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 這個(gè)地方是借方紅字，還是貸方藍(lán)字才對(duì)
家權(quán)老師 
2023 05/19 16:27
那就在借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 負(fù)數(shù)體現(xiàn)
84785038
2023 05/19 16:30
我貸方藍(lán)字改到了借方紅字出，結(jié)果成本變了
家權(quán)老師
2023 05/19 16:33
財(cái)務(wù)系統(tǒng)取數(shù)默認(rèn)成本是借方，不能在貸方取
84785038
2023 05/19 16:37
嗯嗯，那現(xiàn)在導(dǎo)致我22年匯算清繳的報(bào)表與22年4季度的報(bào)表不一致了，怎么辦好，麻煩老師指導(dǎo)下，萬分感謝！
家權(quán)老師
2023 05/19 16:42
沒事的，按正確的數(shù)字做年報(bào)和匯算就是了
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