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老師您好 我們公司是旅游公司開的滑雪場小規(guī)模，我想問行政部、運(yùn)營部、財務(wù)部工資科目怎么記，都往哪個科目記
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你好 這些部門一般是計入管理費(fèi)用
運(yùn)營部如果與銷售掛鉤緊密 也可以計入銷售費(fèi)用
2023 01/06 10:45
84785019 
2023 01/06 10:48
這些都往哪個科目記老師
來來老師 
2023 01/06 10:56
計提工資、社保時，
借：管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等-工資 ，??
管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等-社保（公司部分），
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，應(yīng)付職工薪酬-住房公積金（企業(yè)承擔(dān)部分），應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)承擔(dān)部分）；
發(fā)放工資時，
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，
貸：銀行存款其他應(yīng)付款-社保（個人承擔(dān)部分），其他應(yīng)付款-住房公積金（個人負(fù)擔(dān)部分），應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅；
繳納社保和申報個稅，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅，應(yīng)付職工薪酬-住房公積金（企業(yè)承擔(dān)部分），應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)承擔(dān)部分），其他應(yīng)付款-住房公積金（個人負(fù)擔(dān)部分），其他應(yīng)付款-社保（個人承擔(dān)部分）；
貸：銀行存款。
84785019
2023 01/06 11:13
好的 謝謝老師
來來老師
2023 01/06 11:28
客氣 對您有所幫助就好
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