00:10:00
問題已解決
我公司是建筑公司，今年公司拿了500萬的項(xiàng)目 ，30%的錢還沒下來了，但我們按合同價(jià)格發(fā)票開出去了，還有一部分錢還沒支出了，工程也還沒完工，沒有成本發(fā)票，現(xiàn)在報(bào)表里出來了，200萬利潤，其實(shí)我們虧了，這個(gè)咋記賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你可以暫估一部分成本的，這個(gè)匯算清繳之前發(fā)票能到嗎？
2022 12/29 12:13
84785010 
2022 12/29 12:35
項(xiàng)目的錢掛預(yù)收賬款可以不
郭老師 
2022 12/29 12:36
你好，可以的，可以掛著預(yù)收的
但是你這種情況下，工程的，你收到了工程款，需要繳納增值稅，你的增值稅和所得稅的銷售額不一樣，如果你不確認(rèn)收入。
84785010
2022 12/29 13:17
現(xiàn)在真的不知道? 咋弄，增值稅要交，沒事，但企業(yè)所得稅，沒利潤就也要交，項(xiàng)目的錢還沒下來了，一部分錢還沒花出去，因?yàn)橐呀?jīng)停工了
84785010
2022 12/29 13:18
這個(gè)問題建筑會(huì)計(jì)怎么處理，有沒有解決辦法
84785010
2022 12/29 13:18
還沒收到的部分也要交企業(yè)所得稅嗎
郭老師
2022 12/29 13:19
項(xiàng)目的錢還沒有下來是什么意思？你不是收到了預(yù)收賬款，怎么還沒有下來？你預(yù)收了100萬，這個(gè)錢怎么沒有下來，你只需要交這100萬工程的就可以的。
郭老師
2022 12/29 13:19
你們是不是這個(gè)錢沒有支付，人家不給你們開發(fā)票？
84785010
2022 12/29 13:25
這樣的甲方那邊只撥給70%的部分，剩下的部分還沒撥給我們，但發(fā)票開出去了，
84785010
2022 12/29 13:28
我們這70％錢的50%的部分支付了，材料費(fèi)呀，農(nóng)民工工資呀，剩下的錢停工原因還沒花呢
郭老師
2022 12/29 13:28
你開了100%的發(fā)票，是這個(gè)意思嗎？
如果你確實(shí)不想交的話，你做到預(yù)收賬款里面，但是這種有風(fēng)險(xiǎn)，稅務(wù)局會(huì)找你們的，要求你們調(diào)整，調(diào)整成一致，因?yàn)樵鲋刀愪N售額和所得稅的銷售額就得是一致的。
84785010
2022 12/29 13:31
我們開工了以后，還沒完成的部分支出，
84785010
2022 12/29 13:31
對(duì)，我開了100%發(fā)票，但收到了70%
郭老師
2022 12/29 13:32
你好，按照我上面寫的兩種做法，你要么增值稅、所得稅都確認(rèn)收入，要么就做預(yù)收賬款，但是做預(yù)收賬款有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)你稅務(wù)局查到的時(shí)候，你們自己解釋吧，他不會(huì)聽你的解釋，一般都是會(huì)要求你們調(diào)整的
因?yàn)槭窃谒南到y(tǒng)那邊預(yù)警
她需要處理
他就會(huì)找企業(yè)
84785010
2022 12/29 13:33
還沒花完的錢呢
84785010
2022 12/29 13:33
這個(gè)錢過冬天后，我們開工才可以支出
84785010
2022 12/29 13:34
那個(gè)時(shí)候我們要近材料
郭老師
2022 12/29 13:34
沒花完的在你的貨幣資金里面有余額。
閱讀 511
描述你的問題，直接向老師提問
314
意見反饋
