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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，高新需要調(diào)賬。之前做的結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀 現(xiàn)在需要做研發(fā)領(lǐng)料，借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，先做分錄，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，負(fù)數(shù)，貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀，負(fù)數(shù)，再做，借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀。
2022 12/17 16:25
84785021 
2022 12/17 16:35
老師，我是直接改賬的，就做一筆：借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀。就可以了吧
王雁鳴老師 
2022 12/17 16:36
同學(xué)你好，直接改賬，應(yīng)該是借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，正數(shù)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，負(fù)數(shù)。
84785021
2022 12/17 16:40
就做一筆：借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，正數(shù)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，負(fù)數(shù)。貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀。這樣嗎？
王雁鳴老師
2022 12/17 16:44
同學(xué)你好，不是的，不用再貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀。只是做，借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，正數(shù)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，負(fù)數(shù)。就行了。
84785021
2022 12/17 16:46
那不用結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎？
王雁鳴老師
2022 12/17 16:46
同學(xué)你好，是的，不再結(jié)轉(zhuǎn)成本了。
84785021
2022 12/17 16:47
那庫(kù)存商品怎么辦？那不就一直掛在賬上了？
王雁鳴老師
2022 12/17 16:48
同學(xué)你好，庫(kù)存商品，在做這個(gè)分錄的時(shí)候，已經(jīng)出去了。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀
84785021
2022 12/17 16:52
那就是總共做2筆是吧，：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀，借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，正數(shù)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，負(fù)數(shù)。老師，麻煩看下下面這個(gè)圖做的對(duì)嗎？
王雁鳴老師
2022 12/17 16:55
同學(xué)你好，你調(diào)賬是調(diào)的什么時(shí)候的賬?。?/div>
84785021
2022 12/17 16:58
調(diào)2020年的了，因?yàn)橐龈咝?，現(xiàn)在就是全部改賬。
王雁鳴老師
2022 12/17 16:59
同學(xué)你好，也就是直接做2020年５月份的賬對(duì)吧。如果是的話，就直接做一筆分錄就行了。借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出，貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀。
84785021
2022 12/17 17:01
好的。謝謝老師了。借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-研發(fā)領(lǐng)料，貸：庫(kù)存商品-執(zhí)法記錄儀，對(duì)吧。三級(jí)科目加上可以的吧
王雁鳴老師
2022 12/17 17:02
同學(xué)你好，對(duì)的，三級(jí)科目加上，可以的。
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外購(gòu)的庫(kù)存商品，用于企業(yè)研究使用，怎么結(jié)轉(zhuǎn)
借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
貸：庫(kù)存商品
借：管理費(fèi)用-研發(fā)支出
貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出
這樣做分錄可以嗎
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老師，您好，研發(fā)支出領(lǐng)用庫(kù)存商品，會(huì)計(jì)分錄是這樣嗎？領(lǐng)用時(shí)，借：研發(fā)支出-費(fèi)用化，貸：庫(kù)存商品，月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用，貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化，
2223
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老師好，請(qǐng)教：研發(fā)支出形成產(chǎn)成品，可以做分錄“借：庫(kù)存商品 貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出”嗎
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研發(fā)費(fèi)用化階段產(chǎn)生了收入，可以確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后成本沖減研發(fā)支出嗎？"
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老師，之前問(wèn)您的這個(gè)問(wèn)題，您回復(fù)可以。想請(qǐng)教下分錄怎么寫(xiě)？
比如研發(fā)人員工資：
借研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-人員人工 貸：應(yīng)付職工薪酬
結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的時(shí)候是：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-人員人工（部分金額）？
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老師，我們之前有個(gè)項(xiàng)目研發(fā)費(fèi)用里多計(jì)入了一部分材料款，現(xiàn)在要把這部分材料款調(diào)整轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，之前是借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-材料 ，貸：原材料，月底結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費(fèi)用，借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 ，貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-材料，現(xiàn)在要調(diào)整，怎么填？
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