00:10:00
問(wèn)題已解決
計(jì)算期末可抵扣暫時(shí)性差異、可抵扣暫時(shí)性差異和所得稅費(fèi)用（以萬(wàn)元為單位）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好同學(xué)，稍等看一下
2022 12/09 18:21
84785018 
2022 12/09 20:23
老師請(qǐng)問(wèn)可以了嘛？比較急
小默老師 
2022 12/09 20:39
同學(xué)，老師剛才吃飯，馬上回復(fù)您
小默老師
2022 12/09 20:41
期末可抵扣暫時(shí)性差異=210
應(yīng)納稅暫時(shí)性差異=0
84785018
2022 12/09 20:41
老師麻煩您可以說(shuō)下具體過(guò)程么
小默老師
2022 12/09 20:41
請(qǐng)問(wèn)題目給出應(yīng)交所得稅了嗎
84785018
2022 12/09 20:44
沒(méi)有，全部題目都在圖里了
小默老師
2022 12/09 20:53
資產(chǎn)賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ)，差額為可抵扣暫時(shí)性差異，負(fù)債賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ)，差額為可抵扣暫時(shí)性差異，因此可抵扣暫時(shí)性差異=1100-1000+600-500+10-0
小默老師
2022 12/09 20:56
本期計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)=210*0.25-0=52.5
本期計(jì)提遞延所得稅負(fù)債=0-10=-10
因此所得稅費(fèi)用=-10-52.5=-62.5
閱讀 594
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
261
意見(jiàn)反饋
