問題已解決

注銷時發(fā)現(xiàn)以前年度的錯誤，調(diào)整做以前年度損益，所得稅匯算時怎么填？

84784962| 提問時間：2022 11/22 19:47
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
陳詩晗老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會計師,高級會計師
你現(xiàn)在如果說是在注銷的話，你就直接把調(diào)整的這一部分放到現(xiàn)在注銷的那個申報表里面，舉一起去完稅就行了。
2022 11/22 19:47
84784962
2022 11/22 19:50
都體現(xiàn)在當(dāng)期利潤的意思嗎？
陳詩晗老師
2022 11/22 19:50
對的，因為你這個本身就注銷了，注銷的時候本身也要做清脆的，你就直接一起給他清就行了。
84784962
2022 11/22 19:54
我做賬也不用做以前年度損益嗎？因為我們很久沒有經(jīng)營，以前為了把申報表上的進(jìn)項沖平，填了未開票收入 ，賬面沒有體現(xiàn)，掛在進(jìn)項稅額上面了，調(diào)整的話進(jìn)當(dāng)期應(yīng)該進(jìn)什么科目？
陳詩晗老師
2022 11/22 19:56
那你現(xiàn)在的話，賬上你就調(diào)整，哎借應(yīng)收賬款或者是銀行存款等等，貸主營業(yè)務(wù)收入，同時貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅。
84784962
2022 11/22 19:59
我們沒有經(jīng)營很久了，單獨來做個收入不合適吧，也沒有附件啊。這個做了利潤表怎么申報?。?/div>
陳詩晗老師
2022 11/22 20:08
那你不是說你你這個到底是不是因為你之前的收入沒有入賬所導(dǎo)致的。
84784962
2022 11/22 20:10
以前為了把申報表上的進(jìn)項沖平，填了未開票收入 ，賬面沒有體現(xiàn)
陳詩晗老師
2022 11/22 20:13
那你自己不是屬于你本身發(fā)售收入沒有做賬啊，那你就不用在會計分錄上去調(diào)整，你直接在申報表調(diào)就行了，就調(diào)表不調(diào)賬。
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~