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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
10月份做外賬，計(jì)提增值稅是幾月份，結(jié)轉(zhuǎn)的是幾月份，能說(shuō)一下具體的分錄嗎
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你好，10月份做外賬，是做結(jié)轉(zhuǎn)10月份的增值稅，繳納9月份的
結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
繳納
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：銀行存款
2022 11/17 09:52
84785029 
2022 11/17 10:19
計(jì)提幾月份的，先計(jì)提還是先結(jié)轉(zhuǎn)
鄒老師 
2022 11/17 10:21
請(qǐng)仔細(xì)看我回復(fù)的內(nèi)容
一般納稅人的增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)，沒(méi)有計(jì)提的說(shuō)法?
84785029
2022 11/17 10:24
計(jì)提的分錄老師，謝謝
鄒老師
2022 11/17 10:25
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785029
2022 11/17 10:43
我看有的老師說(shuō)10月份計(jì)提11月份的，結(jié)轉(zhuǎn)就相當(dāng)于計(jì)提了，有點(diǎn)明白了
鄒老師
2022 11/17 10:44
你好，10月份計(jì)提11月份的，這樣顯然不對(duì)啊?
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