问题已解决
你好,我司在2019年入了一批100萬(wàn)的A 鋼材, 2019年我們開(kāi)了B鋼材的發(fā)票出去,但是當(dāng)年把A鋼材的成本發(fā)票做了認(rèn)證并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本,實(shí)際當(dāng)年我們沒(méi)有開(kāi)A材料出去, 現(xiàn)在我們需要開(kāi)具A鋼材發(fā)票出去,發(fā)現(xiàn)沒(méi)有對(duì)應(yīng)的成本,請(qǐng)問(wèn)這樣我們還能開(kāi)具A鋼材出去嗎? 是否會(huì)涉嫌虛開(kāi)? 其實(shí)簡(jiǎn)單點(diǎn)說(shuō)就是我們把A和B 兩個(gè)材料的成本結(jié)轉(zhuǎn), 弄反了, 這樣在實(shí)務(wù)中是可以操作的嗎
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你好; 1.如果你買了A材料真實(shí)購(gòu)進(jìn)了。 你開(kāi)A材料出去 (也實(shí)際發(fā)生了銷售A材料)那么就沒(méi)事的; 這個(gè)是真實(shí)開(kāi) ; 2. 如果說(shuō) 開(kāi)了A材料出去發(fā)票 但是沒(méi)有購(gòu)進(jìn)A材料; 這樣就是虛開(kāi)發(fā)票的 ; 關(guān)鍵是看你AB 材料是否真實(shí)購(gòu)進(jìn); 是否有真實(shí)銷售出去 ; 才能判斷你是否虛開(kāi)發(fā)票的。
2022 10/31 19:23
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2022 10/31 19:27
AB 材料我們都是有購(gòu)進(jìn)的, 那2019年結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)的成本,我們賬務(wù)是不需要調(diào)整是嗎? 那2022年我們現(xiàn)在開(kāi)出去A材料, 只能拿B材料進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/31 19:29
你好;? 1. 是真實(shí)購(gòu)進(jìn)的 ;那么你現(xiàn)在就看你實(shí)際有銷售出去沒(méi)有; 有實(shí)際銷售; 那么就正常? 按實(shí)際材料去開(kāi)票即可;? 比如去虛開(kāi);? ? ? ? 如果你成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤了。 調(diào)整成本分錄即可 ; 你調(diào)整即可 ;? 你調(diào)整分錄哈 ;? ??
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2022 10/31 20:02
要是在2022年做分錄調(diào)整, 是不是會(huì)涉及以前年度損益這個(gè)科目?
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 10/31 20:03
?你好;? 是的; 走以前年度損益調(diào)整科目來(lái)處理的??
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