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問題已解決
老師請問，我們的收入在開票時我已經確認了收入 ，可付出去的成本，我目前是計入工程施工合同成本里 ，我是應該在確認收入后就轉成本嗎？還是工程結束了再來轉成本
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您好，咱們什么時候確定了收入，再把工程施工轉到主營業(yè)務成本里就可以的。
2022 10/27 17:00
84784958 
2022 10/27 17:04
我在開票時就已經確認收入了 然后現在是收入已經確認 工程還沒結束 付的款還掛在工程施工 還沒轉成本
李霞老師 
2022 10/27 17:05
確認收入了，咱們接著就要把工程施工轉到成本里面，因為收入和成本是相對應的。
84784958
2022 10/27 17:06
不管工程有沒有結束嗎？
那這樣以后工程結束了 結算應該怎么做呢？
李霞老師
2022 10/27 17:11
你好，如果說咱是一部一段時間一段時間確定收入的話，就要一段時間一段時間確定成本，就不用非得管工程結束不結束了。如果說要等到后期所有的工程完工以后再確定收入，那就最后再確定成本
84784958
2022 10/27 17:13
我是一段時間一段時間確認收入的 比如說工程預收款甲方付款的時候要求我們當時就要開票的 我在開票的時候就確認收入了
李霞老師
2022 10/27 17:14
你好，對，所以說咱要一段一段的確認相應的成本兒，把工程施工轉到主營業(yè)務成本里。
84784958
2022 10/27 17:16
老師那像我們支付的材料款 發(fā)票還沒開回來那種 但錢已經支付了 我這樣做對嗎
借預付賬款 貸銀行存款 借主營業(yè)務成本 貸預付賬款
這樣對嗎 收入已經確認
李霞老師
2022 10/27 17:20
你好，你相當于享受暫估成本了，后期來了發(fā)票以后得去沖減掉這個科目。
84784958
2022 10/27 17:23
老師的意思是我預付款先暫估成本 還有支付的勞務分包款還沒發(fā)票的 都先暫估成本 是這意思嗎
李霞老師
2022 10/27 17:24
你好，對，咱就相當于是暫估成本，后期有了發(fā)票以后，你可以直接負責這個暫估成本的憑證上就可以，或者是把原來暫估的憑證沖減了，再重新做一筆憑證也可以。
84784958
2022 10/27 17:26
那暫估的金額應該根據什么來呢？就是你當月所有付出去的款項但沒有拿回發(fā)票的嗎
李霞老師
2022 10/27 17:27
你好，這個根據大體收入的百分之六十七十八十的比例就行，或者說你如果說能準確地核算咱一共用了多少材料的話，按照準確核算的那個金額，咱姑也可以。
84784958
2022 10/27 17:30
暫估估的只能是成本 不能估費用 是嗎
李霞老師
2022 10/27 17:44
你好，對，只能暫估成本，不能暫估費用。
84784958
2022 10/27 17:52
好的 感謝老師
李霞老師
2022 10/27 17:57
祝您生活愉快開心祝您生活愉快開心
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