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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好，一般納稅人，2018年之前會(huì)計(jì)計(jì)錯(cuò)了一份發(fā)票，已作廢但還錄了貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20萬(wàn)，借：應(yīng)收賬款20萬(wàn)， 現(xiàn)在我更正，是借，應(yīng)收賬款20萬(wàn)，貸，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)20萬(wàn)對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
對(duì)的，是的，你看一下你的所得稅是不是少交了。
2022 10/19 08:47
84785019 
2022 10/19 09:03
沒(méi)有，是未分配利潤(rùn)少了，稅局會(huì)覺(jué)得異常嗎
郭老師 
2022 10/19 09:07
你好，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額是不是不一致？
郭老師
2022 10/19 09:07
要是不一致的話，稅務(wù)局就會(huì)問(wèn)起來(lái)的。
84785019
2022 10/19 09:26
我沒(méi)做銷項(xiàng)稅額，我不想這個(gè)對(duì)不上，一直都對(duì)，我不太明白以前會(huì)計(jì)為什么這樣做，最基本的都會(huì)錯(cuò)，應(yīng)該是賬的問(wèn)題，以前做賬和申報(bào)分開的，
郭老師
2022 10/19 09:29
你好，你當(dāng)時(shí)做這筆分錄的時(shí)候，你的增值稅申報(bào)表里面的銷售額減少了嗎？如果沒(méi)有減少的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額就不一致。你可以查一下當(dāng)時(shí)的當(dāng)月的銷售額。
84785019
2022 10/19 09:59
當(dāng)時(shí)是一個(gè)人申報(bào)，一個(gè)人錄賬，申報(bào)應(yīng)該是對(duì)了的，所以我能不入這個(gè)未分配利潤(rùn)嗎
郭老師
2022 10/19 10:01
如果你修改之前的匯算清交，可以做未分配利潤(rùn)。沒(méi)有問(wèn)題的。
84785019
2022 10/19 10:21
所得稅沒(méi)少到，
郭老師
2022 10/19 10:21
你好，所得稅沒(méi)有少交的話就可以這么做的。
84785019
2022 10/19 10:33
但負(fù)債表的未分配利潤(rùn)少了，采集報(bào)表時(shí)，所有者權(quán)益表里的未分配利潤(rùn)不懂怎樣填
84785019
2022 10/19 10:35
這里的年末未分配利潤(rùn)對(duì)不上負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)額
郭老師
2022 10/19 10:44
你好，未分配利潤(rùn)等于期初加上本年的凈利潤(rùn)，再加上你20萬(wàn)。
84785019
2022 10/19 10:46
20萬(wàn)不是沖紅了，應(yīng)該是減掉20萬(wàn)才對(duì)，是嗎
郭老師
2022 10/19 10:53
你好
增加好吧
你是增加了利潤(rùn)。
郭老師
2022 10/19 10:53
你之前利潤(rùn)減少啦。你的收入多紅沖啦。
84785019
2022 10/19 11:01
不是，是以前利潤(rùn)多了，因?yàn)槭且郧皶?huì)計(jì)錄多了作廢的銷售發(fā)票，現(xiàn)在是利潤(rùn)分配記到了貸方，借：應(yīng)收賬款-20萬(wàn)，貸未分配利潤(rùn)-20萬(wàn)，屬減少對(duì)嗎
郭老師
2022 10/19 11:03
對(duì)的，是的，是這么做的。
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